Производственный план

Под кафе было выбрано помещение на первом этаже по адресу: г.Санкт-Петербург, ул. Социалистическая, д.10/9. В пешей доступности, 5-7 минут, находятся станции метро Звенигородская и Владимирская. Данное помещение имеет коммуникационные сети, функционирует теплосеть, водопровод и канализация. Имеет удобные подъездные пути для поставщиков товаров, место хорошо просматриваемое и легко находимое.
Кафе будет располагаться в месте высокой проходимости, в пешей доступности находятся:
официальная гостиница Государственного Эрмитажа;
Санкт-Петербургский государственный институт кино и телевидения;
ТЮЗ им. Брянцева; океанариум;
различные парки и скверы;
большое количество магазинов и офисов.
В ходе разработки бизнес-плана были собраны сведения о предполагаемых затратах на основные средства. К основным средствах в настоящем бизнес-плане следует отнести здания и сооружения, а также офисное и производственное оборудование, которое планируется использовать в ходе производственной деятельности. Данные представлены в таблице 2.
Таблица 2 – Объем основных средств предприятия
№ п/п Наименование Кол-во единиц Условия получения Стоимость (тыс.руб.) Период получения (с _ мес.)
1 Помещение 1 Аренда 100 1
2 Основное оборудование 7 Покупка 134,37 2
3 Вспомогательное оборудование 23 Покупка 37 2
4 Офисное оборудование 5 Покупка 16 2
5 Оборудование и мебель для зала 42 Покупка 123,82 2
Всего
411,19
Для расчета капитальных вложений был использован метод оценки, основанный на полном расчете инвестиционных затрат. Были учтены настоящие цены на приобретаемое оборудование, условия и стоимость его доставки и установки, проведение работ по монтажу и строительству. Расчет капитальных вложений приведен в таблице 3.
Таблица 3 – Объем капитальных вложений предприятия
Статья расходов Сумма, руб.
Строительно-монтажные работы 187000
Производственное и офисное оборудование 171300
Оборудование и мебель для зала 142000
Упаковка и доставка оборудования 3300
Непредвиденные расходы 13200
Затраты на оборотные средства 35000
Итого 551800
Следует учесть затраты на аренду помещения на период открытия, которые составляют 200 000 рублей

.
Необходимо определить потребность предприятия в трудовых ресурсах, то есть в количестве сотрудников и занятого персонала, а также рассчитать среднюю зарплату работников административного и производственного отдела.
В качестве формы оплаты труда выбрана повременно-премиальная оплата труда, которая предусматривает выплату заработной платы 2 раза в месяц (авансовая часть + основная часть + премии по результатам работы).
В таблице 4 приведены расходы на заработную плату персонала.
Таблица 4 – Расходы на заработную плату
Должность Кол-во сотрудников Заработная плата Сумма
Повар 5 33000 165000
Шеф-повар 1 35000 35000
Администратор 1 25500 25500
Администратор-управляющий 1 25500 25500
Мойщик 2 20000 40000
Итого 10 - 291000
Также следует учесть премиальный фонд, который составляет 48 000 рублей.
Следующим шагом является определение и расчет материальных производственных затрат на месяц стабильной работы [10, c. 121]. Данные приведены в таблице 5.
Таблица 5 – Переменные материальные производственные затраты
Наименование источников снабжения Наименование группы товаров Частота завоза Средняя стоимость заказа, тыс. руб. Итого в месяц, тыс. руб.
Рынок Сенной Овощи, фрукты, зелень Ежедневно 4 120
Гипермаркет METRO Растительные продукты 1 раз в неделю 2,5 10
Гипермаркет Ашан Консервация, соусы, сыпучие продукты, растительное масло 1 раз в неделю 11 44
Магазин Тысячелистник Орехи, мука, соевые продукты, продукты из пшеничного белка 1 раз в неделю 8 32
Европа маркет
Упаковка, расходные материалы 1 раз в неделю 4,1 16,4
Магазин GEOVITA Упаковка, расходные материалы 1 раз в 2 недели 6,3 12,6
IKEA Столовая и кухонная посуда 1 раз в месяц 4 4
Магазин Клен Кухонная посуда, приборы 1 раз в месяц 5 5
Итого в месяц
244
Итого в год
2928
Норма общепроизводственных расходов составляет примерно 13% к планируемой выручке