Предложения по улучшению финансового состояния ООО «НЕВААВТОТРЕЙД»

По результатам проведенного анализа финансового состояния компании ООО «НеваАвтоТрейд» были выявлены следующие проблемы:
бухгалтерский баланс не является абсолютно ликвидным;
показатели платежеспособности не соответствуют нормативным значениям, т. е. предприятие неплатежеспособно;
неустойчивое финансовое состояние ООО «НеваАвтоТрейд»;
большинство показателей рентабельности уменьшились в отчетном периоде;
рост дебиторской и кредиторской задолженностей.
Поэтому руководству ООО «НеваАвтоТрейд» можно предложить следующие мероприятия, направленные укрепление финансовой устойчивости, повышение платежеспособности, рентабельности и улучшение финансового состояния:
направить средства на краткосрочные финансовые вложения, в результате чего компания получит дополнительную прибыль, что позволит пополнить собственный капитал;
чтобы дебиторская задолженность быстрее превращалась в денежные средства и не накапливалась на счетах компании использовать механизм полной либо частичной предоплаты;
возвращенную сумму дебиторской задолженности направить на краткосрочные финансовые вложения и на погашение кредиторской задолженности.
Работа по управлению дебиторской и кредиторской задолженностями должна строиться с учетом периода их оборачиваемости и с учетом сравнения абсолютных показателей. В случае, когда дебиторская задолженность ниже кредиторской, следует провести мониторинг ее по срокам погашения, установить гибкие лимиты кредитования покупателей через формирование системы предоплаты, применение скидок при условии оплаты за наличный расчет, штрафные санкции за несвоевременную оплату товаров.
Одно из мероприятий – по взысканию дебиторской задолженности

. Дебиторская задолженность представляет собой, по сути, отвлечение из хозяйственного оборота собственных оборотных средств предприятия, что в процессе сопровождается косвенными потерями дохода.
Руководству предприятия следует проводить регулярный контроль за состоянием дебиторской задолженности и особо уделять внимание выбору потенциальных покупателей и заказчиков, а также определению условий оплаты услуг, предусматриваемых в контрактах.
Предлагаем следующие способы управления дебиторской задолженностью:
1) Внедрение факторинга для оптимизации просроченной дебиторской задолженности и получения «живых денег».
Факторинг представляет собой вид финансовой операции, при которой поставщик получает от факторинговой компании оплату за поставленную продукцию сразу, но с учетом его комиссионного вознаграждения.
Для того чтобы понять, что представляет собой факторинг, достаточно подробно рассмотреть схему – рисунок 3:
Рисунок 3 – Схема факторинга
 
Рассмотрим каждую из пронумерованных операций с иллюстрации:
Поставщик оказывает клиенту услуги с отсрочкой платежа.
Передача фактору документов, подтверждающих поставку.
Предоставление фактором финансирования (до 90% от суммы поставки).
Покупатель платит фактору за оказанные услуги.
Перечисление фактором остатка средств поставщику.
Главное достоинство факторинга – его отличие от других способов финансирования бизнеса: деньги возвращаются сразу по мере оказания услуг