Правовое регулирование информационно-аналитического обеспечения финансовых расследований в РФ

В предыдущей главе, мы рассмотрели понятие, цели, задачи и методику информационно-аналитического обеспечения финансовых расследований в РФ, и можем сделать вывод, что ИАО ФР является составной частью организации эффективного управления финансовыми расследованиями и осуществляется в рамках следующих основных законодательных актов: Конституция Российской Федерации; Федеральный закон «О безопасности»; Федеральный закон «О Следственном комитете Российской Федерации»; Федеральный закон «О Счетной палате Российской Федерации»; Федеральный закон «О полиции»; Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности»; Уголовный кодекс Российской Федерации; Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации; Гражданский кодекс Российской Федерации; Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации; Налоговый кодекс Российской Федерации; Бюджетный кодекс Российской Федерации; Федеральный закон об информации, информационных технологиях и защите информации; Федеральный закон о персональных данных.
В современных условиях особое значение имеет принятие Федерального закона от 28.06.2013 №134-ФЗ, которым были внесены изменения в Закон от 07.08.01 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

. Данными изменениями в российское законодательство впервые было введено понятие бенефициарного владельца – физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно владеет юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. В части выявления истинных бенефициаров организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны собирать и обновлять информацию о своих клиентах – юридических и физических лицах, и идентифицировать их. Также они обязаны предоставлять в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) по запросу информацию об операциях клиентов, о движении денежных средств по счетам и о бенефициарных владельцах клиентов. Установлена обязанность обновлять информацию о бенефициарных владельцах не реже одного раза в год. Вместе с тем были внесены существенные изменения в статью 5 указанного закона, а именно расширен круг организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Помимо финансовых организаций, банков и страховых компаний, к таким организациям теперь относятся кредитные потребительские кооперативы, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию и операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи