Правовое регулирование функционирования банковской системы России

Важное условие для устойчивого развития банков – это согласованные, объективно отражающие реальные процессы в экономической и общественной сферах нормативно-правовые акты. Правовое регулирование банковской деятельности на основании ст. 2 Федерального закона от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» осуществляют такие акты, как Конституция РФ, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», другие федеральные законы, нормативные акты Центробанка России. Стоит отметить, что Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» прописывает, что в банковскую систему входит Центробанк России, кредитная организация, а также представительство иностранного банка.
Если рассматривать иностранный бак, то его представительство может реализовывать деятельность в РФ с момента аккредитации Центробанком России. Это дата прописывается в свидетельстве об аккредитации представительства, которое выдается на период не более 3-х лет и подписывается Председателем Центробанка России или его заместителями, курирующими государственную регистрацию кредитной организации и выдачу лицензий на реализацию банковских операций.
Кредитная организация на основании Федерального закона «О банках и банковской деятельности» - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли в качестве главной цели функционирования на базе разрешения Центробанка РФ, реализует банковские операции и формируется как хозяйственное общество. Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации.
После того, как был принят Федеральный закон от 26.06.2017 г. № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ» с 1.06.2018 г. поменялась формулировка банковских операций. Так, в группе банковских операций также представлено следующее: привлечение драгоценного металла физического и юридического лица во вклады (до востребования и на определенное время), исключение – монета из драгоценного металла; размещение указанного привлеченного драгоценного металла от собственного имени и за собственный счет; открытие и ведение банковского счета физического и юридического лица в драгоценных металлах, исключение - монета из драгоценного металла; переводы по поручению физического и юридического лица, в т.ч. банка-корреспондента, по банковскому счету в драгоценных металлах.
В 2017 г. была централизована деятельность по рассмотрению Центробанком России вопросов государственной регистрации кредитной организации и лицензирования банковской деятельности. Эти обязанности были переданы от территориальных организаций в центральный аппарат Банка России. Структурное подразделение Центробанка, уполномоченное на изучение совокупности документов по государственной регистрации кредитных организаций и лицензированию банковской деятельности - это Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций.
Заметим, что Центробанк еще в 2016 г. начал реформировать банковский надзор с помощью его централизации, цель заключалась в оптимизации бизнес-процессов и усилении проактивного формата надзорной деятельности, выявлении рисков кредитных учреждений на раннем этапе и принятии превентивных мероприятий для снижения рисков. Совет директоров Центробанка в декабре 2016 г. принял решение о формировании в центральном аппарате Центробанка Службы текущего банковского надзора. Эта Служба получила функционал в сфере надзора за кредитными учреждениями.
Таким образом, корректировки законодательного регулирования банковской системы, реорганизация осуществления функций банковского регулирования станут гарантией не только стабильности, но и эффективного развития банков.
Органы банковского регулирования и надзора
Банковский контроль - законодательно регламентированная деятельность Банка России за соблюдением банками и небанковскими кредитными организациями основных положений денежно-кредитной политики, а также анализ экономической целесообразности и эффективности осуществляемых ими операций. Основные принципы банковского контроля: независимость, гласность, законность, объективность, ответственность, сбалансированность и системность.
Изучение специальной литературы позволяет заключить, что не существует единого подхода к трактовке сути банковского надзора

. Банковское регулирование и банковский надзор можно рассматривать как единый процесс, так как они имеют один объект деятельности и общие цели управления. Различаются лишь методы, технологии, инструменты и процедуры достижения данных целей. Наиболее типичным определением является следующее: «Банковский надзор - совокупность действий, осуществляемых органом надзора в пределах своей компетенции, определенной нормативными документами, в соответствии с процедурными нормами и регламентами в целях обеспечения стабильности функционирования банковской системы и защиты интересов ее клиентов». Банковский надзор предполагает лицензирование банковской деятельности, разработку процедур финансового оздоровления кредитных организаций и страхование депозитов.
Дистанционный банковский надзор заключается в изучении деятельности кредитных организаций посредством анализа представленных надзорному органу документов и отчетности. Инспекционные проверки на местах, в отличие от дистанционного надзора, дают возможность убедиться в достоверности представляемой информации и своевременно принять меры по стабилизации работы кредитной организации. Другой вид банковского надзора - пруденциальное регулирование, предполагающее использование системы лимитов и ограничений, накладываемых на кредитные организации для обеспечения их устойчивости и защиты интересов вкладчиков, носящее макроэкономический характер и направленное на защиту системных интересов.
Центральный Банк РФ устанавливает перечень и порядок применения к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности, под которыми скрываются предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями, нормы по формированию резервов, обеспечивающих ликвидность и покрытие возможных потерь, требования, нарушение которых может негативно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности в случае их регистрации, лицензирования и расширения направлений деятельности.
В соответствии с ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» банковский надзор направлен на поддержание стабильности банковской системы РФ, защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Посредством надзора Центробанк выполняет следующие функции:
превентивную, состоящую в том, чтобы предотвратить банкротство кредитных организаций;
защитную, заключающуюся в своевременном применении мер по нивелированию отрицательных последствий принудительной ликвидации кредитной организации; оказании посредством формирования различных гарантийных институтов помощи вкладчикам и кредиторам.
Вся предоставляемая кредитными организациями отчетность служит основой анализа их финансового положения и позволяет своевременно выявить наметившиеся негативные тенденции. С точки зрения оценки финансовой устойчивости, важнейшей отчетной формой является форма 135, в которой раскрывается информация об обязательных нормативах кредитной организации в соответствии с Инструкцией Банка России 139-И «Об обязательных нормативах банков». Согласно данной инструкции, Центральным Банком России устанавливаются предельно допустимые значения ликвидности, кредитного риска, и достаточности капитала.
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РОССИИ
Показатели банковского сектора за 2019 год
Центральный Банк РФ в начале 2020 года продолжает придерживаться своей стратегии, которая успешно реализуется последние несколько лет. Ее суть состоит в оздоровлении банковского рынка посредством отзыва лицензий у несостоятельных кредитных организаций. В 2019 году банковский сектор покинули 38 банков и пять небанковских кредитных организаций (НКО). У некоторых банков были отозваны лицензии, некоторые добровольно закрылись, по некоторым произошло укрупнение. Основной причиной отзыва лицензий на протяжении последних нескольких является высокорискованная кредитная политика (таблица 1).
Таблица 1 - Динамика количества кредитных организаций в РФ за 2019 год по месяцам, шт.
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Действующие КО 484 479 478 473 469 467 464 456 455 454 454 444
в том числе:
Банки 440 435 435 430 426 424 421 415 414 414 414 405
Из них:
- с универсальной лицензией 291 288 288 286 284 283 281 277 274 273 273 268
- с базовой лицензией 149 147 147 144 142 141 140 138 141 141 141 137
- небанковские КО 44 44 43 43 43 43 43 41 40 40 40 39
Источник: разработка автора по материалам сайта https://cbr.ru (дата обращения: 19.10.2020).
Данные таблицы 1 дают возможность предположить, что процесс снижения числа кредитных организаций замедляется, и в перспективе резкого снижения числа банков не предвидится