Определение размера прибыли от реализации

Определим размер прибыли от реализации и других финансовых результатов деятельности предприятия по указанным этапам.
Результаты расчетов представим в таблице 6.
Таблица 6
Определение размера прибыли от реализации
Наименование показателя Месяцы Показатели за квартал
1 2 3
1.Реализация 12617,28 13437,40 14781,14 40835,83
2.Себестомость продукции 9581,48 10114,56 11061,26 30757,30
3.Валовая прибыль 3035,80 3322,85 3719,88 10078,53
4.Другие расходы 0,00 0,00 0,00 0,00
5.Прибыль 3035,80 3322,85 3719,88 10078,53
6.Проценты за долгосрочный кредит 127,13 127,13 127,13 381,38
7.Проценты за краткосрочный кредит 0,00 308,20 308,20 616,40
8.Прибыль к налогообложению 2908,67 2887,52 3284,56 9080,76
9.Налог на прибыль 436,30 433,13 492,68 1362,11
10.Прибыль нетто 2472,37 2454,40 2791,87 7718,64
11.Дивиденды 0,00 0,00 0,00 0,00
12.Прибыль предприятия 2472,37 2454,40 2791,87 7718,64
1.Реализация. ("Плановая реализация"):
12617,28 у.е.
13437,40 у.е.
14781,14 у.е.
2.Себестоимость продукции. ("Себестоимость продукции"):
9581,48 у.е.
10114,56 у.е.
11061,26 у.е.
3.Валовая прибыль. ("Реализация "- "Себестоимость"):
12617,28-9581,48 = 3035,80 у.е.
13437,40-10114,56 = 3322,85 у.е.
14781,14-11061,26 = 3719,88 у.е.
4.Другие расходы. - прочерк –
5.Прибыль. ("Валовая прибыль"):
3035,80 у.е.
3322,85 у.е.
3719,88 у.е.
6.Проценты за краткосрочный кредит. (Первый месяц - прочерк, второй - из раздела "Денежный план" п. Проценты за кр. кредит, третий - то же, что второй):
6724,33 *0,55/12=308,20 у.е.
7.Процент за долгосрочный кредит. (Из исх. данных Долгосрочный кредит умножить на Процент по долгосрочному кредиту из исх. данных):
2542,50*0,60/12 = 127,13 у.е.
8.Прибыль к налогообложению. (Прибыль - Проценты за долгосрочный кредит - Проценты за краткосрочный кредит):
3035,80-127,13 = 2473,37 у.е.
3322,85-308,20-127,13 = 2454,40 у.е.
3719,88-308,20-127,13 = 3284,56 у.е.
9.Налог на прибыль

. (Исходные данные в процентном отношении от Прибыли к налогообложению):
2473,37*0,15 = 436,30 у.е.
2454,40*0,15 = 433,13 у.е.
3284,56*0,15 = 492,68 у.е.
10.Прибыль нетто. (Прибыль к налогообложению минус Налог на прибыль):
2473,37-436,30 = 2472,37 у.е.
2454,40-433,13 = 2454,40 у.е.
3284,56-492,68 = 2791,87 у.е.
11.Дивиденды. - прочерк -
12.Прибыль предприятия. (Прибыль нетто):
2472,37 у.е.
2454,40 у.е.
2791,87 у.е.
5.Денежный план
1.Поступление средств. Реализация. (Плановая реализация):
12617,28 у.е.; 13437,40 у.е.; 14781,14 у.е.
Поступления в текущем месяце. (Процентное отношение оплаты в текущем месяце (исходные данные) от "Плановой реализации"):
12617,28*0,8 = 10093,82 у.е.
13437,40*0,8 = 2687,48 у.е.
14781,14*0,8 = 2956,23 у.е.
Оплата дебиторской задолженности. (Первый месяц - исх. данные Дебиторы, второй = разность между Реализацией и Поступлениями в текущем месяце первого месяца, третий - разность между Реализацией и Поступлениями в текущем месяце второго месяца):
5852,84 –базовый месяц
12617,28- 10093,82 = 2523,46 у.е.- первый месяц
13437,40-2687,48 = 2687,48 у.е.- второй месяц
14781,14-2956,23 = 2956,23 у.е.- третий месяц
Итого поступлений. ("Поступления в текущем месяце"+ "Оплата дебиторской задолженности"):
10093,82+5852,84 = 15946,66 у.е.
2687,48+2523,46 = 13273,38 у.е.
2956,23 +2687,48 = 14512,40 у.е.
2.Расходы. Закупка материала: 7021,63 у.е. 7661,65 у.е. 8590,61 у.е.
Оплата в текущем месяце. (Процентное отношение "Закупки в текущем месяце" из исходных данных от "Закупки материалов"):
7021,63*0,6 = 4212,98 у.е.
7661,65*0,6 = 4596,99 у.е.
8590,61*0,6 = 5154,36 у.е.
Оплата кредиторской задолженности