Оценка стоимости работ. Оценка потребности в ресурсах. Сметы. Бюджет проекта

Капитальные вложения составляют 828,5 тыс. руб. Кроме того, затраты на приобретение сырья в первые два месяца составляют 194,4 тыс. руб., предоплата по аренде помещения (за 6 месяцев): 960 тыс. руб. Таким образом, общая потребность в инвестициях составляет 1982,9 тыс. руб., которая будет обеспечена собственными и привлеченными средствами, а также кредитом в размере 1780 тыс. руб. под 19% годовых. В результате расчетов были получены следующие показатели эффективности проекта:
- чистый доход по проекту: 7883,42 тыс. руб.
- простая норма рентабельности: 4,98;
- чистая текущая стоимость проекта: 3828,47 тыс. руб.
- коэффициент рентабельности инвестиций: 2,93
- период окупаемости инвестиций: 1 год 7 месяцев
- внутренняя норма окупаемости: 81,86%
Общественная и социальная эффективность проекта заключается в создании новых рабочих мест – в количестве 21. При этом будет создано 16 вакансий для рабочих специальностей, и 5 вакансий – для управленческого персонала. Проект является эффективным для государственного и муниципального бюджета, так как приносит ему дополнительный дисконтированный доход в размере 9582,0 тыс. руб. в период с 2019 по 2023 гг.
Таким образом, проект является привлекательным для реализации.
Далее рассмотрим структуру предполагаемых коммерческих расходов новой кофейни – таблица 11:
Таблица 11 - Структура коммерческих расходов кафетерия «Латте»
Направление расходов Значение, т.р. Структура, %
Реклама 100 62,5
Стимулирующие акции 30 18,8
Участие во внешних мероприятиях 15 9,4
Прочее 15 9,4
ВСЕГО 160 100
Как показывают результаты расчетов в таблице 11, наибольшим удельным весом в коммерческих расходах занимает реклама – её доля составляет 62,5%. Очень незначительную долю в коммерческих расходах занимают затраты на участие в сторонних мероприятиях

. Их величина в общей сумме коммерческих расходов составляет по 9,4%, что обосновано необходимостью более активного использования рекламы и стимулирующих акций на начальной стадии развития кафетерия, а также ограниченностью рекламного бюджета.
Далее представим план коммуникационных мероприятий для кафетерия «Латте» – таблица 12:
Таблица 12 - План коммуникационных мероприятий для кафетерия «Латте»
Мероприятия Планируемый период Ожидаемый результат
1. Реклама 1 кв-л 2 кв-л 3 кв-л 4 кв-л Увеличение объема продаж, привлечение новых клиентов
1.1 В газетах - - - -
1.2 На радио 13000 13000 13000 13000
1.3 На телевидении - - - -
1.4 На баннерах 12000 6000 6000 -
2. Стимулирование сбыта - - - - Привлечение дополнительных клиентов
2.1. Различные акции
10000 7000 7000
Итого 25000 29000 26000 20000
ВСЕГО за ГОД 100000
Таким образом, общие затраты на рекламу в первый год работы кофейни, по плану, должны составить 100 тыс. руб. Далее предполагается увеличение коммерческих расходов на 5% ежегодно.
Опишем оборудование, необходимое для организации кафетерия.
При этом из предлагаемого оборудования будет выбрано недорогое и качественное, подходящее для общей обстановки кафетерия:
Перечислим необходимое для точки общественного питания оборудование:
- витрина – 3 ед.,
- холодильник для напитков – 1 ед.,
- витрина-холодильник – 2 ед.,
- большой холодильник – 1 ед.,
- кассовый аппарат – 1 ед.,
- плита - 3 ед,
- пароварка – 1 ед.,
- мармиты – 2 ед.,
- овощечистка – 1 ед.,
- чайник – 3 ед.
Рассчитаем в таблице 13 стоимость необходимого оборудования:
Таблица 13 - Расчет стоимости оборудования для точки общественного питания
Вид оборудования Необходимое количество, ед. Стоимость 1 ед