Оценка рисков деятельности в ООО «Велесстрой»

Любое предприятие, ведущее свою деятельность на рынке, имеет ряд рисков, которые в той или иной степени могут повлиять на его финансовое положение в целом. ООО «Велесстрой» является крупнейшей производственной площадкой России, изготавливающей высококачественное, безопасное и надежное грузоподъемное оборудование. Но даже наличие крупнейших партнеров и довольно большой опыт работы не исключает возникновение рисков на предприятии.
Рыночные риски предприятия связаны с возможными неблагоприятными последствия при изменениях рыночных параметров: цен и ценовых индексов, процентных ставок, курсов иностранных валют. Кредитные риски предприятия связаны с неблагоприятными последствиями при неисполнении другими лицами обязательств по предоставленным займам и кредитам. Риски ликвидности связаны с возможностями предприятия вовремя и в полном объеме погасить свои финансовые обязательства: кредиторскую задолженность, задолженность по кредитам и займам.
Правовые риски связаны с изменением налогового законодательства, валютного и таможенного регулирования. Страновые и региональные риски предприятия связаны с политической и экономической ситуацией, географическими особенностями страны и региона, в которой предприятие ведет свою деятельность. Репутационный риск связан со снижением числа клиентов предприятия из-за негативного представления о качестве реализуемой продукции и услуг, несоблюдении сроков выполнения работ и т.п.
Имущественный риск связан с вероятностью потери предприятием части своего имущества, его порчи и недополучения доходов в процессе деятельности. Группа таких рисков подразделяется на следующие риски:
- риск потери имущества из-за стихийных бедствий;
- риск потери имущества вследствие хищения;
- риск потери имущества из-за наступления аварийных ситуаций на производстве;
- риск порчи имущества во время транспортировки;
- риск отчуждения имущества вследствие действия местных органов власти или других собственников.
Производственный риск связан с убытками или дополнительными затратами, понесенными вследствие сбоев или остановки процесса производства, нарушения технологии выполнения работ, низкого качества сырья. К основным причинам такого риска можно отнести:
- снижение намеченных объемов производства и реализации продукции из-за снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия материалов и сырья;
- снижения цен, по которым была запланирована реализация продукции, из-за ее недостаточного качества, неблагоприятного изменения рыночной конъюнктуры, падения спроса;
- увеличение расхода материальных затрат из-за перерасходы сырья и материалов, а также из-за увеличения транспортных расходов, торговых затрат, накладных и других ресурсов;
- рост фонда оплаты труд;
- увеличение налоговых платежей;
- низкая дисциплина поставок сырья, физический и моральный износ оборудования.
На финансовую устойчивость предприятия оказывают воздействие внешние и внутренние факторы. Компания постоянно обменивается с внешней средой, использует её возможности в виде выгодного географического положения, финансового стимулирования и т.п. С другой стороны, компания осуществляет свою деятельность, выходя на новые рынки сбыта, предоставляя новые продукты и услуги, развивая при этом экономические условия, в которых она ведет свою деятельность.
Внутренняя среда позволяет организации находится в жизнеспособном состоянии. Она состоит из характеристик, которые обеспечивают потенциал, требуемый для функционирования организации, но в то же время может вызывать ряд проблем, которые могут в совокупности привести к кризису на предприятии.
Согласно исследованиям Майкла Портера состояние внешней конкурентной среды на рынке можно охарактеризовать с помощью пяти конкурентных сил:
- угроза появления новых конкурентов;
- конкуренция между товарами-заменителями;
- соперничество между присутствующими предприятиями на рынке;
- рыночное влияние поставщиков;
- рыночное влияние покупателей.
Составим матрицу Портера по 5 параметрам.
Таблица 5 - Оценка существования товаров-заменителей
Параметр оценки Комментарии Оценка параметра
3 2 1
Товары-заменители "цена-качество" способные обеспечить тоже самое качество по более низким ценам существуют и занимают высокую долю на рынке существуют, но только вошли на рынок и их доля мала не существуют
    1
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ 3
Как мы видим, у ООО «Велесстрой» высокий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей. ООО «Велесстрой» является строительной компанией. Товаров-заменителей у данного предприятия нет, поскольку все объекты строятся по оригинальным проектам.
Таблица 6 - Оценка уровня внутриотраслевой конкуренции
Параметр оценки Комментарии Оценка параметра
3 2 1
Количество игроков Чем больше игроков на рынке, тем выше уровень конкуренции и риск потери доли рынка Высокий уровень насыщения рынка Средний уровень насыщения рынка (3-10) Небольшое количество игроков (1-3)
 3
 
Темп роста рынка Чем ниже темп роста рынка, тем выше риск постоянного передела рынка Стагнация или снижение объема рынка Замедляющийся, но растущий Высокий
 
1 
Уровень дифференциации продукта на рынке
Чем ниже дифференциация продукта, чем выше стандартизация продукта - тем выше риск переключения потребителя между различными компаниями рынка Компании продают стандартизированный товар Товар на рынке стандартизирован по ключевым свойствам, но отличается по дополнительным преимуществам Продукты компаний значимо отличаются между собой
  2  
Ограничение в повышении цен Чем меньше возможностей в повышении цен, тем выше риск потери прибыли при постоянном росте затрат Жесткая ценовая конкуренция на рынке, отсутствуют возможности в повышении цен Есть возможность к повышению цен только в рамках покрытия роста затрат Всегда есть возможность к повышению цены для покрытия роста затрат и повышения прибыли
    1
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ 7
Как мы видим, существует средний уровень внутриотраслевой конкуренции

. В связи с направленностью среди предприятий, занимающих данную отрасль, существует средняя конкуренция, что значительно сказывается на финансовом положении компании, поскольку требует определенных затрат на рекламу, презентацию своих товаров и т.п.
Таблица 7 - Оценка угроза входа новых игроков на рынок
Параметр оценки Комментарии Оценка параметра
3 2 1
Экономия на масштабе при производстве товара или услуги Чем больше объем производства, тем ниже стоимость закупки материалов для производства товара, тем в меньшей степени постоянные издержки производства влияют на единицу продукции отсутствует существует только у нескольких игроков рынка значимая
  2  
Сильные марки с высоким уровнем знания и лояльности Чем сильнее чувствуют себя существующие торговые марки в отрасли, тем сложнее новым игрокам в нее вступить. отсутствуют крупные игроки 2-3 крупных игрока держат около 50% рынка 2-3 крупных игрока держат более 80% рынка
  2  
Дифференциация продукта Чем выше разнообразие товаров и услуг в отрасли, тем сложнее новым игрокам вступить на рынок и занять свободную нишу низкий уровень разнообразия товара существуют микро-ниши все возможные ниши заняты игроками
 2  
Уровень инвестиций и затрат для входа в отрасль Чем выше начальный уровень инвестиций для вступления в отрасль, тем сложнее войти в отрасль новым игрокам. низкий (окупается за 1-3 месяца работы) средний (окупается за 6-12 месяцев работы) высокий (окупается более чем за 1 год работы)
 
1 
Доступ к каналам распределения Чем сложнее добраться до целевой аудитории на рынке, тем ниже привлекательность отрасли доступ к каналам распределения полностью открыт доступ к каналам распределения требует умеренных инвестиций доступ к каналам распределения ограничен
3    
Политика правительства Правительство может лимитировать и закрыть возможность входа в отрасль с помощью лицензирования, ограничения доступа к источникам сырья и другим важным ресурсам, регламентирования уровня цен нет ограничивающих актов со стороны государства государство вмешивается в деятельность отрасли, но на низком уровне государство полностью регламентирует отрасль и устанавливает ограничения
 2  
Готовность существующих игроков к снижению цен Если игроки могут снизить цены для сохранения доли рынка - это значимый барьер для входа новых игроков игроки не пойдут на снижение цен крупные игроки не пойдут на снижение цен при любой попытке ввода более дешевого предложения существующие игроки снижают цены
3    
Темп роста отрасли Чем выше темп роста отрасли, тем охотнее новые игроки желают войти на рынок высокий и растущий замедляющийся стагнация или падение
  2  
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ 18
Как мы видим, существует высокий уровень угрозы выхода новых игроков на рынок. Появление новых конкурентов может уменьшить долю компании на рынке, а значит сократить прибыль.
Таблица 8 – Оценка рыночной власти покупателя
Параметр оценки Комментарии Оценка параметра
3 2 1
Доля покупателей с большим объемом продаж Если покупатели сконцентрированы и совершают закупки в больших масштабах, компания будет вынуждена постоянно идти им на уступки более 80% продаж приходится на нескольких клиентов Незначительная часть клиентов держит около 50% продаж Объем продаж равномерно распределен между всеми клиентами
  2  
Склонность к переключению на товары субституты Чем ниже уникальность товара компании, тем выше вероятность того, что покупатель сможет найти альтернативу и не понести дополнительных рисков товар компании не уникален, существуют полные аналоги товар компании частично уникален, есть отличительные хар-ки, важные для клиентов товар компании полностью уникален, аналогов нет
  2  
Чувствительность к цене Чем выше чувствительность к цене, тем выше вероятность того, что покупатель купит товар по более низкой цене у конкурентов покупатель всегда будет переключаться на товар с более низкой ценой покупатель будет переключаться только при значимой разнице в цене покупатель абсолютно не чувствителен к цене
  2  
Потребители не удовлетворены качеством существующего на рынке Неудовлетворенность качеством порождает скрытый спрос, который может быть удовлетворен новым игроком рынка или конкурентом неудовлетворенность ключевыми характеристиками товара неудовлетворенность второстепенными характеристиками товара полная удовлетворенность качеством
    1
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ 7
Как мы видим, существует средний уровень угрозы ухода покупателей