Оценка риска кредитных операций

В процессе осуществления своей деятельности кредитные организации сталкиваются с множеством рисков, главным из которых является кредитный риск, который возникает в случае невыполнения обязательств со стороны заемщика, что в последствие приводит к убыткам кредитной организации или банковского сектора в целом. Вышесказанное обуславливает проводить оценку рисков кредитных организаций с последующей минимизацией кредитных рисков.
Для отражения ситуации в банковском секторе России, в части присущих рисков у функционирующих на рынке кредитных организаций, оценка риска будет осуществляться на основе обобщенных данных, представленных Банком России. Оценка риска производится за счет анализа структуры и качества кредитного портфеля.
По статистическим данным Банка России на 01.07.2019 год в России действовали 464 кредитных организации, что на 20 организаций меньше по сравнению с началом года. Этот факт, прежде всего, был связан с отзывом у кредитных организаций лицензий на осуществление кредитной деятельности из-за проведения высокорискованной кредитной политики, обусловленной размещением денежных средств в низкокачественные активы [25].
В 2018 году в условиях перехода отечественной экономики к росту, восстановления инвестиционного потенциала и потребительского спроса происходило ускорение динамики кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам, темп роста которых составил 10,7% по сравнению с аналогичным периодом 2017 года.
В таблице 3 отражена структура кредитного портфеля кредитных организаций в России за 01.01.2018 – 01.11.2019 гг. [19]
Таблица 3 – Структура кредитного портфеля отечественных кредитных организаций за 01.01.2018 – 01.11.2019 гг., млрд.руб.
Предоставленные кредиты 01.01.2018 01.01.2019 01.11.2019
1 2 3 4
Кредиты, выданные нефинансовым организациям, из них:
- просроченная задолженность 30192,5
1942,4 23371,8
2093,3 34060,3
2720,9
Кредиты, выданные финансовым организациям, из них:
- просроченная задолженность 3627,4
55,7 4639,2
77,4 4746,6
149,4
Кредиты, выданные государственным финансовым организациям и внебюджетным фондам, из них:
- просроченная задолженность 907,9
0,5 885,2
0,1 570,2
0,4
Кредиты, выданные физическим лицам, из них:
- просроченная задолженность 12173,7
848,9 14901,4
760,4 17250,4
800,0
Кредиты, выданные кредитным организациям, из них:
- просроченная задолженность 9804,6
146,0 9335,6
119,3 8234,2
130,8
Всего выданных кредитов, из них
- просроченная задолженность 58122,3
2993,5 65123,9
3050,5 66516,1
3801,6
Как видно из представленной таблицы, заметно увеличение объема выданных кредитов на 7001,6 млрд.руб. в 2018 году, вместе с тем возросла и просроченная задолженность, которая уже на 01.11.2019 год превышала годовой размер задолженности за 2018 год на 24,6%.
Наибольшую долю в кредитном портфеле организаций на протяжении анализируемого периода занимали кредиты, выданные нефинансовым организациям, причем по ним же наблюдалась значительная величина просроченной задолженности

. Так, на 01.01.2018 год доля просроченной задолженности составила 64,9%, на 01.01.2019 год – 68,6%, на 01.11.2019 год – 71,6%, что является негативной тенденцией развития банковского сектора.
На втором месте по выданным кредитам занимают ссуды физическим лицам. Ускорение кредитования происходило за счет постепенного перехода домашних хозяйств от сберегательной модели поведения к увеличению потребления. Прежде всего, увеличение кредитования физических лиц на 2727,7 млрд.руб. в 2018 году и продолжающим ростом в 2019 году был связан с увеличением ипотечных кредитов и потребительских ссуд. Данное обстоятельство можно объяснить снижением процентных ставок.
Однако, несмотря на положительную динамику, в середине 2019 года Банк России ужесточил стандарты выдачи необеспеченного потребительского кредита в связи с ухудшением кредитного качества ссуд, поэтому в 2020 году эксперты ожидают замедления темпов по данному виду кредитования.
Если рассматривать корпоративное кредитование, то необходимо обратить внимание на тот факт, что в 2018 году наблюдалась положительная динамика кредитования во всех отраслях экономики.
В 2019 году структура корпоративных кредитов существенно не изменилась, до сих пор наибольшую долю занимают кредиты обрабатывающим производствам (рис.1).
Рисунок 1 – Структура корпоративного кредитования
на 01.11.2019 г., %
Величина просроченной задолженности по основным группам выданных кредитов увеличилась на 57 млрд. руб. в 2018 году, однако рост в 2019 году составил 27,0% от размера задолженности за 2017 год. Как было отмечено ранее, наибольший удельный вес принадлежит кредитам нефинансовым организациям.
Существенное влияние на динамику просроченной задолженности оказало отнесение к ней с начала 2019 года просроченной дебиторской задолженности и просроченных приобретенных прав требования. В процессе данных изменений объем просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям возрос на 27,2%, а по кредитам физическим лицам - на 6,1%.
Доля просроченной задолженности в корпоративном портфеле на 01.11.2019 год выше на 7,9%, чем в 2018 году, а в розничном портфеле доля просрочки за счет ускоренного роста портфеля опустилась на 4,9%.
На рисунке 2 иллюстративно изображена динамика изменения структуры кредитного портфеля отечественных кредитных организаций.
Рисунок 2 – Структура кредитного портфеля кредитных организаций, млрд.руб.
Стоит отметить, что в 2018 году наблюдалось значительное снижение количества организаций, у которых удельный вес просроченной задолженности составил до 5%