Обналичивание и легализация доходов полученных преступным путем ст.УК РФ

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, – это придание доходам, имеющих преступное незаконное происхождение, вид приобретенных законным способом денежных средств.
Легализация (отмывание) доходов сопровождается определенным обманом, поскольку доходам, полученным преступным путем, придается видимость законного происхождения.
По статистическим данным по статье 174 за 2019 г.было осуждено 2 человека при этом наказание в виде штрафа, ст. 174.1 статистика идентичная осуждено 2 человека.
На основании анализа ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ можно сделать вывод, что способами совершения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, являются:
финансовые операции со средствами, полученными в результате совершения общественно опасного противоправного деяния, предшествовавшего легализации (отмыванию) доходов;
сделки со средствами или другим имуществом, полученными в результате совершения общественно опасного противоправного деяния, предшествовавшего легализации (отмыванию) доходов;
действия, направленные на сокрытие или маскировку незаконного происхождения таких средств или другого имущества или владения ими;
действия, направленные на сокрытие или маскировку незаконного приобретения прав на такие средства или имущество;
действия, направленные на сокрытие или маскировку незаконного характера источника происхождения средств или имущества;
действия, направленные на сокрытие или маскировку местонахождения, перемещения, изменения формы (преобразования) средств или другого имущества;
действия, направленные на сокрытие или маскировку приобретения, владения или использования средств или другого имущества, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, предшествовавшего легализации (отмыванию) доходов.
В научных исследованиях по-разному определяют способы совершения данного вида уголовного правонарушения. Так, В. А. Журавль утверждает, что способ легализации (отмывания) следует рассматривать как систему действий, приемов, операций, направленных на внедрение «грязных» средств в финансово-хозяйственный капиталооборот как законных, то есть перевод криминального капитала из тени в легальный бизнес. При этом ученый применяет термин "технология преступного обогащения", к которому включает следующие элементы:
действия, направленные на непосредственное получение доходов уголовного происхождения и связанные с совершением основных (предикатных) преступлений (мошенничество, присвоение, растрата имущества или завладение им путем злоупотребления служебным положением и т. п.);
действия, выступающие способом или необходимым условием совершения основного (предикатного) преступления (служебный подлог документов, штампов, печатей, фиктивное предпринимательство и т. п);
действия, направленные на сокрытие следов возникновения криминальных доходов, лиц, которые их получили, а также лиц, которые инициируют и осуществляют их отмывания, создание видимости законного происхождения этих доходов и т

. п., то есть осуществление самой легализации (отмывания) как завершающего этапа преступного обогащения.
В. А. Журавль справедливо отмечает, что технологические схемы отмывания «грязных» средств включают в себя три последовательные стадии:
1. Размещение – физическое размещение средств (главным образом, «освобождение» от наличности, которая накапливается в теневом секторе экономики) и использования их как в традиционных финансовых операциях, так и нетрадиционных (игровых заведениях, ломбардах), как в пределах государства, так и в местах, территориально удаленных от источников происхождения, иногда за пределами государства (открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, внесения средств на такие счета или на счета других предприятий, предоставление кредитов и займов денежных средств или имущества, электронный перевод или получение наличными в банке денежных средств; почтовые и телеграфные переводы, почтовые отправления с ценными вложениями, внесение страховщиком денежных средств (страхового взноса) страховщику по договору имущественного или личного страхования, а также получения страхового возмещения или страховой суммы обязательства; торговля средствами денежного рынка (чеками, векселями и т. п), иностранной валютой и тому подобное.
2. Отделения – отрыв незаконных доходов от источников их происхождения путем проведения различных финансовых и хозяйственных операций, то есть осуществления определенного дистанцирования преступных доходов от источников их происхождения и маскировка (запутывание) следов преступления, в результате которого были получены доходы, легализуются (например, фактическая передача предметов, полученных преступным путем, фиктивном предприятию с последующим документальным оформлением правомерности владения таким имуществом; совершение сделок с ценными бумагами, влекущие за собой переход права собственности; вложение ценных бумаг в уставные фонды субъектов предпринимательской деятельности или внесения паев при их создании (реорганизации), а также при увеличении уставного капитала и других видов приобретения корпоративных прав; перевод наличности в кредитные учреждения и тому подобное.
3. Интеграция – следующее включение доходов, полученных преступным путем, в легальный гражданско-правовой оборот с целью окончательного придания им правомерного вида (оформления фиктивных договоров; заключение бартерных договоров; благотворительность; выигрыш в казино; заключение притворных экспортно-импортных контрактов; декларирование преступных доходов в качестве выигрыша в лотерею и т. п).
Так, важное место в финансовой системе принадлежит специальным небанковским финансовым институтам, которые аккумулируют денежные средства и накопления населения, предприятий, государства, специализируясь на выполнении отдельных видов услуг или обслуживании незначительного количества клиентов