Методы оценки финансовых рисков

Для того, чтобы создать целостную картину, отражающую весь набор рисков конкретному предприятию в процессе реализации его производственных функций, проводят анализ рисков, а также их идентификацию. Анализ рисков проводится на качественном уровне и на количественном уровне. (Рис.1)
330200786130Количественный
00Количественный
7378701143635Информация
00Информация
768351737360Объективная информация
00Объективная информация
768352545715Статистические модели
00Статистические модели
768353338830Частота
00Частота
16078201737360Субъективная вероятность
00Субъективная вероятность
16078202545715Экспертные модели
00Экспертные модели
16078203338830Изменчивость
00Изменчивость
1486535549275007378701423670001486535142367000594360228727000223583522872700059436030587950022910803058795003194685786130 Качественный
00 Качественный
31280101737360Управленческие решения
00Управленческие решения
39325552453005Анализ чувстительности финансовых результатов
00Анализ чувстительности финансовых результатов
49682403509010Изменение основных параметров деятельности
00Изменение основных параметров деятельности
31946854559935Отклонение фактических данных от плановых
00Отклонение фактических данных от плановых
3502660549275003734435114363500454977511436350049022001143635003502660228727000447230534048700056845204361815001751330247015Методы оценки риска
00Методы оценки риска

Рисунок 1- Методы оценки риска
Под качественным анализом подразумевается обнаружение риска с последующим исследованием его особенностей и последствий в результате развития негативного сценария. Кроме того, в результате проведения качественного анализа происходит классификация вероятных рисков.
Для проведения процедуры количественного анализа, менеджерам необходимо собрать данные, необходимые для дальнейшей обработки в целях выявления степени предсказуемости наступления рисковой ситуации

. К основным параметрам оценки относят частоту возникновения убытка или ее вероятность и размер убытка. После сбора необходимого материала проводят его обработку для последующего принятия решения. На сегодняшний день к наиболее часто используемых методов количественной оценки относят:
Статистический метод, включающий в себя статистическую обработку данных, проведения корреляционного анализа, регрессионного анализа и так далее, то есть с использованием программно-математического подхода).
Математическое моделирования (включая имитационное моделирование).
Статистический анализ кроме всего прочего также может быть использован для подтверждения или опровержения выводов качественного анализа. Чаще всего его используют, если для качественного анализа не было достаточной информационной базы для его корректного и полного проведения. Таким образом, для принятия решений только на основании качественного анализа необходим один из важнейших элементов риск- менеджмента- качественное информационное обеспечение, которое дате информацию из достоверных источников.
Отметим, что качественная оценка риска используется в тех случаях, когда предприятие не имеет в своем распоряжении статистических данных, посредством которых определяется уровень риска, в то время как количественный анализ предполагает расчет вероятностей возникновения того или иного финансового риска. Одним из наиболее часто используемых качественных методов является экспертный метод, который основывается на опросах специалистов-экспертов в разных областях деятельности предприятия.
Количественный анализ является особого рода измерителем частоты наступления неблагоприятного события