Кредитный риск: понятие, способы снижения
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
В современных условиях экономики банковская сфера занимает особое место, она стремительно развивается и играет значительную роль в жизни каждого человека и экономического субъекта. Осуществление коммерческими банками кредитной деятельности является одним из основных критериев, который отличает банк от других финансовых институтов. Банковская деятельность направлена на получение максимальной прибыли и заинтересована в отлаженном функционировании и сведении возможных рисков к минимуму. Поэтому для достижения и поддержания финансовой стабильности, а также исключения риска банкротства банки изучают различного рода риски, определяют наиболее опасные для себя и применяют соответствующие методы управления ими. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск. Особого внимания заслуживает процесс управления данным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков свидетельствуют о том, что основной причиной многих из них явилось низкое качество активов. Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими. Актуальность вопросов минимизации кредитных рисков обусловлена, в частности, «токсичностью» значительного объема активов банковского сектора. Первоочередной задачей риск-менеджмента в кредитных организациях является наиболее полная идентификация различных кредитных рисков и влияющих на их уровень факторов. Цель данной работы проанализировать теорию кредитного риска, определить риски сопутствующие кредитным сделкам, проанализировать методы управления и оценки риска. Задачи: 1. изучить понятие и сущность кредитного риска 2.расрыть причины возникновения кредитного риска 3.провести классификацию кредитного риска 4. проанализировать методы управления кредитным риском.
Понятие и сущность кредитного риска
Кредитный риск является основным видом риска активных операций банка. В ходе определения (оценки) кредитного риска, особенное внимание будет уделяться сразу нескольким факторам: 1. Вероятность дефолта; 2. Кредитный рейтинг контрагента (внешний от в...
Открыть главуМинимизация кредитных рисков
Система управления кредитным риском обязана быть сбалансирована, что подразумевает выполнение таких этапов: Разработка такого документа в банке, как кредитная политика, выделение целей и задач банка в сфере кредитования. С ее помощью можно качественн...
Заключение
Таким образом, существует достаточное количество банковских рисков, их классификация зависит от множества различных факторов. В банке должна быть создана эффективная система риск-менеджмента, так как в настоящее время упущение каких-либо рисков или непринятие их в расчет в худшем случае может привести даже к банкротству кредитной организации и отзыву лицензии. Руководители банка должны четко разграничивать полномочия между сотрудниками таким образом, чтобы решения касаемо кредитного процесса не принимались бездумно, что в итоге может привести к отрицательному финансовому результату банка. Кредитная деятельность, а точнее доходы от нее занимают основную часть статьи доходов банка, поэтому минимизация кредитного риска является приоритетным направлением риск-менеджмента. В большинстве своем банки предпринимают определенные действия по управлению кредитным риском: - регулярный мониторинг платежеспособности и текущего финансового состояния заемщиков посредством ежеквартальной оценки финансовой отчетности; - мониторинг благонадежности и репутации предприятия, а также ежегодное рассмотрение возможности его дальнейшего кредитования совместно с риск-подразделением (Annual Review); - рассмотрение специально созданными комитетами чувствительных к риску и/или имеющих проблемные признаки, включенных в Watch List, и принятие соответствующих решений, направленных на погашение ссудной задолженности в перспективе. Таким образом, установлено, что существует множество кредитных рисков, классификация которых зависит от различных факторов. В каждой бизнес-единице банковского сектора должна быть создана эффективная система риск-менеджмента. Также должен быть создан и налажен в банке механизм по работе с проблемной задолженностью, дальнейшей работой по взысканию средств с должников, судебных разбирательств. Различные детальные и сводные отчеты банка должны быть своевременно предоставлены и точно отображать необходимые данные относительно состояния кредитного портфеля банка.
Список литературы
1. Бибик О.И. Выявление взаимосвязанных компаний при оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов коммерческим банком // Молодой ученый, 2016. - № 19. 2.Васильева Е.Е. Ретроспектива подходов к оценке кредитного риска: Базель I, II, III // Проблемы современной экономики. 2015. №2 (54). С. 175-179. 3.Гревцева А. В. Проблемы минимизации рисков в условиях неопределенности // Молодой ученый. — 2018. 4.Евдокимова С. С., Глухов А. В. Особенности управления банковским кредитным риском при реализации розничных кредитных программ // Международный Центр инновационных исследований «Омега сайнс». Международный научный журнал «Символ науки». - 2016. - № 1-1. - С. 101-103. 5.Коновалова К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке // Научные известия. 2017. № 7. С. 27-36. 6. Кузин Д. В. Основные тенденции изменения состояния банковского сектора российской федерации и собственного капитала банков // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. -2016. - № 58. - С. 5-15. 7. Лаврушин О. И. Банковское дело: учеб. / под ред. Н. И. Валенцева и др. - М.: КноРус, 2016. - 800 с. 8. Наметкин Д. Н., Сафина Н. Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности // Деньги и кредит. -2016. - № 1. - С. 41-44. 9. Новиков Ю.И., Фролов К.Д. Управление кредитным риском группы связанных заемщиков // Журнал правовых и экономических исследований, 2015. - № 3. 10. Обзор банковского сектора Российской Федерации. - 2018. - № 184. 11. Обзор банковского сектора Российской Федерации. - 2017. - № 174. 12. Петров А. Ю., Петрова В. И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 506 с. 13. Соловьева К. Ю., Морозова М. А. Риски кредитования коммерческими банками малых и средних предприятий // Финансы. Управление. Инновации: материалы Национальной науч.-практ. конф. -Курск, 2017. - С. 255-258. 14. Шумкова К.Г., Коверник Д.О. Пути совершенствования системы управления кредитным риском в ОАО «Сбербанк России» // Финансы и кредит. 2013. № 40 (568). С.16-26 15.The Internal Ratings-Based Approach (Consultative Document) [Electronic resource] / Basel Committee of Banking Supervision. January, 2001– http://www.bis.org/publ/bcbsca05.pdf 16. Интерфакс. ЦБ впервые разрешил оценивать кредитный риск на основе внутренних рейтингов. http://www.interfax.ru/business/588158
