Финансовое обоснование бизнес-идеи

В целях обоснования финансовой части проекта следует в первую очередь оценить уровень затрат, необходимых для осуществления организацией деятельности.
Прежде всего рассмотрим уровень затрат на персонал (таблица 8).
Таблица 8 - Фонд оплаты труда
Должность (специальность, профессия), разряд, класс (категория) квалификации Кол-во штатных единиц Тарифная ставка (оклад), руб. Надбавки, руб. (премиальная часть) Всего заработная плата одного работника в месяц, руб. Затраты на оплату труда, руб.
Всего: в т.ч. 24 221 000 22 000 243 000 764000
Директор 1 38 000 4 000 42 000 42000
Бухгалтер-кассир 1 35 000 3 000 38 000 38000
Инженер 1 35 000 3 000 38 000 38000
Юрист 1 35 000 3 000 38 000 38000
Основные рабочие для обслуживания линии сортировки и линии переработки отходов 16 28 000 3 000 31 000 496000
Водитель 2 30 000 3 000 33 000 66000
Технический персонал 2 20 000 3 000 23 000 46000
Как показано в таблице 8, фонд оплаты труда составляет 764 тыс. рублей ежемесячно.
Далее рассмотрим смету затрат до получения первых поступлений от реализации продукции (таблица 9).
Таблица 9
Смета затрат до получения первых поступлений от реализации
№ п/п Статьи затрат Сумма, руб.
1 Затраты на оформление документов, регистрацию и лицензирование деятельности предприятия 550000,00
2 Затраты на покупку, доставку и монтаж оборудования 4807900,00
3 Затраты на ремонт производственной площади 934500,00
4 Покупка необходимой техники 1960000,00
5 Затраты на мебель, оргтехнику 183000,00
6 Аренда офисного помещения и производственной площади 159000,00
7 Оплата труда и отчисления в фонды 764000,00
8 Оплата коммунальных услуг, хоз

. нужд, канц. товаров 129600,00
9 Затраты на сырьё (зерно) 210000,00
10 Затраты на рекламу (наружная, на сайтах) 32300,00
Итого: 9730300,00
Таким образом, до получения выручки от реализации продукции необходимы затраты в объеме 9 730,3 тыс. рублей.
Что касается расходов, основные моменты были обозначены, далее следует перейти к анализу доходной части проекта.
Предполагается, что доход компании будет поступать из нескольких направлений, а именно:
Оплата вывоза отходов по тарифу;
Продажа прессованного вторичного сырья (пластик, макулатура и проч.);
Производство и продажа эктрузированного корма для животных.
Исходя из имеющихся ресурсов - техники, оборудования, с учетом возможностей использования рабочего времени, можем сказать, что организация имеет потенциал к обслуживанию территории с населением 5000-7000 жителей. В соответствии с данной информацией будет произведен прогнозный расчет объемов собираемых отходов, получения денежных поступлений от оплаты вывоза мусора по тарифу и т.д. В соответствии с прогнозом объемов сбыта корма для животных заполнена строка о доходах по данному направлению.
Таблица 10 – Прогноз доходной части деятельности организации
Наименование Сумма
Оплата вывоза отходов по тарифу 2 827 000
Продажа прессованного вторичного сырья (пластик, макулатура и проч.) 1 000 000
Продажа экструзированного корма для животных 999 000
Всего 4 826 000
Исходя из данных таблицы 10, предполагаемая ежемесячная выручка составит 4 826 000 рублей.
Далее необходимо рассмотреть уровень прибыльности деятельности компании, чтобы выяснить, какой период займет окупаемость проекта.
Таблица 11 – Расчет ежемесячных затрат
Ежемесячные затраты Сумма, руб.
Топливо 560 000
Оплата труда и отчислений в фонды 764 000
Закупка сырья (зерно) 210 000
Коммунальные платежи 129 600
Аренда офисного помещения и производственной площади 159 000
Всего 1 822 600
Прибыль организации составит 3003,4 тыс