Экономическая оценка результатов внедрения выявленных резервов

На основании раздела 3.1 составим прогноз на 2021 год.
Таблица 3.3 – Прогнозный финансовый план ОАО «Атмис-сахар», тыс. руб.
Показатели
2019 г. Прогноз на 2021 г. Темп прироста 2020 к 2019, %
Размер объема продаж 4419218 5082101 15
Размер затрат на производство и продажу 4033485 4638508 15
Величина валовой прибыли 385733 443593 15
Размер коммерческих расходов
165680 165680 0,00
Размер управленческих расходов
95372 95372 0,00
Величина прибыли от реализации 124681 182541 46,41
Проценты к получению
197 197 0,00
Проценты к уплате
347876 243513 -30,00
Величина прочих доходов
77746 155492 100,00
Величина прочих расходов
81133 48679,8 -40,00
Величина прибыли до налогообложения
-226385 46037 -120,34
Налоговые обязательства -35538 9207 -125,91
Величина чистой прибыли -190847 36830 -119,30
Планируется оптимизировать уровень запасов на предприятии и сократить в следующем году их величину на 9%, что позволит погасить кредиторскую задолженность

. Сумма от реализации излишних запасов составит 2464366×0,09=220000 тыс. руб., что поспособствует сокращению кредиторской задолженности на 200000 тыс. руб., а остальные 20000 тыс. руб. пойдут на погашение кредитов и займов. Кроме того за счет сокращения кредитов и займов сократятся проценты к уплате на 30%, за счет реализации запасов прочие доходы вырастут на 77746 тыс. руб. За счет оптимизации деятельности и ресурсосбережения сократятся прочие расходы на 40%. Нераспределенная прибыль в сумме 36830 тыс. руб. увеличит остаток денежных средств на конец планового года.
Прогнозный баланс представим в таблице 3.4.
Таблица 3.3 – Частичный прогнозный баланс ОАО «Атмис-сахар»
Актив
2019 г. 2021 г. Изменение
тыс. руб. %
1. Внеоборотные активы 2647081 2647081 0 0,0
2. Оборотные (текущие) активы, в том числе: 2757516 2574346 -183170 -6,6
Запасы
2464366 2244366 -220000 -8,9
Дебиторская задолженность
291686 291686 0 0,0
Денежные средства
1464 38294 36830 2515,7
Баланс
5404597 5221427 -183170 -3,4
1