Бюджет проекта

При расчете бюджета проекта затраты обычно разделяют на прямые и косвенные.
Прямые затраты – это те расходы, которые могут быть задокументированы и являются непосредственно необходимыми для проекта.
Косвенные (накладные) затраты – это те расходы, которые не могут быть точно зафиксированы.
Также затраты могут быть классифицированы по экономическим элементам, а именно:
сырье и материалы;
амортизация;
заработная плата;
отчисления во внебюджетные фонды (страховые отчисления);
прочие расходы.
Для расчета затрат на покупку оборудования, его поставку и монтаж было определено необходимое число ГПС, мест их установки в соответствие с требованиями АО «Газпром» (таблица 11).
Таблица 11 – Список необходимого числа ГПС, мест их установки в соответствие с требованиями АО «Газпром»
Энергосистема Кол-во ГПС
Места установки ГПС
Ковыктинская
6 УПГ-102 (4 ВЛ 500 кВ),
УПГ-104 (4 ВЛ 500 кВ),
Благовещенская 4 Благовещенская ГЭС (4 ВЛ 500 кВ,
ПС Благовещенская (4 ВЛ 500 кВ)
Амурский перерабатывающий завод
Чаяндинское
8 УПК 1 (2 ВЛ 500 кВ,
УПК 2 (4 ВЛ 500 кВ)
ИТОГО 18 -
Расчет затрат на покупку оборудования, его поставку и монтаж, расчет заработной платы работников АО «Газпром» и менеджеров проекта, отчислений во внебюджетные фонды, накладных затрат, расчет затрат на работы, выполняемые сторонними организациями, а также расчет затрат на прочие работы приведены в таблицах 12, 13, 14.
В таблице 15 приведены суммарные затраты по проекту.
Таблица 12 – Расчет затрат на покупку оборудования, его поставку и монтаж (в рамках договора по тендеру с поставщиком)
Элемент затрат Расчет затрат Сумма затрат, тыс

. рублей
Покупка ГПС для Ковыктинской ЭС (6единиц) 1400∙6 8400
Поставка и монтаж оборудования (15% от стоимости) на энергообъектах Ковыктинской ЭС 8400∙0,15 1260
Покупка ГПС для Ковыктинской ЭС (4 единицы) 1400∙4 5600
Поставка и монтаж оборудования (15% от стоимости) на энергообъектах Благовещенской ЭС 5600∙0,15 840
Покупка ГПС для Благовещенской ЭС (8 единиц) 1400∙8 11200
Поставка и монтаж оборудования (15% от стоимости) на энергообъектах Чаяндинской ЭС 11200∙0,15 1680
ИТОГО на покупку, поставку и монтаж оборудования – 28980
Таким образом, затраты на покупку оборудования, его поставку и монтаж составляют 28,98 млн.руб.
Таблица 12 – Расчет заработной платы работников и менеджеров проекта, отчислений во внебюджетные фонды и накладных затрат
Элемент затрат Месячная
ЗП, тыс.
рублей Должность Кол-во
дней Расчет затрат Сумма затрат, тыс. рублей
Обсуждение идеи внедрения ГПС между руководителями подразделений АО «ГазпромЭксплуатация»
(2 сотрудника) 90
85 Ведущий специалист договорного отдела
Менеджер проекта 5 5∙4,09
5∙3,86 39,75
Проведение краткого экономического обоснования строительства ГПС.
(1 сотрудник) 85 Ведущий экономист 10 10∙3,86 38,60
Краткое обоснование технологической и технической возможности строительства ГПС.
(2 сотрудника) 100 Ведущий инженер, ведущий технолог 7 7∙4,55 31,85
Согласование и получение разрешения на строительство у администраций территорий строительства 85 Менеджер проекта 3 3∙3,86 11,58
Формирование требований к проекту ГПС
(1 сотрудник) 90 Ведущий специалист
САСДУ* 8 8∙4,09 32,72
Проведение предварительных переговоров с НК «Ростех»
(2 сотрудника) 140
85 Заместитель директора
Менеджер проекта 12 2∙6,36
12∙3,86 59,04
Заключение договора о проведении проектировочных работ
(1 сотрудник) 90 Ведущий специалист договорного отдела 6 6∙4,09 24,54
Формирование технического задания для проектирования ГПС
(1 сотрудник) 100 Ведущий инженер по строительству 7 7∙4,55 31,85
Согласование и корректировка проекта ГПС, предложенного НК «Ростех»
(2 сотрудника) 100
85 Ведущий инженер по строительству
Менеджер проекта 10 5∙4,55
5∙3,86 42,05
Заключение договора о проведении строительных работ
(1 сотрудник) 90 Ведущий специалист договорного отдела 3 3∙4,09 12,27
Формирование технического задания для строительства ГПС
(1 сотрудник) 85 Менеджер проекта 15 15∙3,86 57,90
Проведение приемки готового ГПС
(2 сотрудника) 100
140 Ведущий инженер, заместитель директора 8 8∙4,55
4∙6,36 61,84
ИТОГО по основной заработной плате – 443,99
Дополнительная заработная плата – 0,12∙443,99 53,28
ИТОГО по заработной плате – 497,27
Отчисления во внебюджетные фонды – 0,3∙497,27 149,18
Накладные затраты – 0,8∙497,27 397,82
Таким образом, общие затраты на оплату труда составляют 497,27 тыс.руб., отчисления во внебюджетные фонды составляют 149,18 тыс.руб., накладные расходы – 397,82 тыс.руб.
Таблица 13 – Расчет затрат на работы, выполняемые сторонними организациями (транспортные услуги)
Элемент затрат Сумма затрат, тыс