Анализ показателей прибыльности коммерческих банков

В рамках анализа рентабельности и рентабельности банковских операций Юникредит банка были рассчитаны процентная маржа банка, операционная маржа и спред прибыли на 2017-2019 годы. результаты расчетов приведены в таблице 5.
Таблица 5.
Анализ показателей доходности «ЮниКредит Банк»
Показатель 2017 2018 2019
Чистая процентная маржа 5.26% 5.35% 4.59%
Операционная маржа 5.88% 6.08% 5.30%
Спрэд прибыли -1.226 1.936 0.514
Давайте подробнее рассмотрим эти показатели.
1) чистая процентная маржа.
Отражает результаты деятельности банка и показывает, может ли банк генерировать процентный доход. Рассчитывается как отношение разницы между процентными доходами и процентными расходами к активам, основанным на доходах. Мы классифицировали все банковские активы, такие как активы, генерирующие доход, чистые основные средства, денежные средства и обязательные резервы. Оптимальное значение этого показателя-4,5%. Как видно из таблицы, в 2018 году показатель улучшился по сравнению с 2017 годом, но в 2019 году он резко ослаб. Однако на протяжении всего исследования значение показателя было нормальным, операции банка были эффективными и позволяли получать прибыль по процентным доходам.
2) Операционная маржа.
Показывает прибыльность крупных банковских операций. Он рассчитывается как соотношение между чистой прибылью и доходом от крупных банковских операций. Чистая прибыль банковская деятельность включает процентные доходы, чистую прибыль, чистую прибыль от торговли ценными бумагами и чистую прибыль от торговли иностранной валютой. Результаты за 2017-2019 годы представлены в таблице 5.мы видим, что в 2019 году операционная маржа резко снизилась

. Это связано со снижением чистого процентного дохода банка в 2012 году.
3) разница в прибыли.
Это традиционный показатель прибыльности банка. Используя этот индикатор, вы можете определить, насколько сильна конкуренция на рынке среди банков, потому что, когда она ухудшается, спред прибыли уменьшается. Расчетные значения распределений UniCredit также приведены в таблице 5.исходя из этих значений, можно сказать, что в 2019 году конкуренция между банками возросла, а разрыв в прибыли сократился. В 2019 году процентные расходы Юникредит банка значительно выросли, а процентные доходы остались на прежнем уровне.
2.2.4. Анализ показателей прибыльности ЮниКредит Банка»
В рамках анализа затрат и выгод были рассчитаны и проанализированы следующие показатели рентабельности: общий процент операционной прибыли, рентабельность капитала и рентабельность собственного капитала. Результаты расчетов за 2017-2019 годы приведены в таблице 6.Таблица 6.
Анализ показателей рентабельности банка «ЮниКредит Банк»
Показатель 2010 2011 2012
Рентабельность общая 14.95% 7.99% 8.03%
ROE 3.49% 0.86% 2.09%
ROA 0.442% 0.102% 0.251%
1) общая рентабельность.
Характеризует прибыльность коммерческого банка в целом. Таким образом, с учетом динамики 2017 и 2018 годов мы получаем, что в 2018 году доля прибыли от каждого заработанного рубля упала почти в 2 раза по сравнению с 2017 годом. в 2019 году доля прибыли в доходах банка, однако, увеличилась на 0,04 процента на один рубль по сравнению с 2018 годом.
2) рентабельность собственного капитала.
Характеризует доходность акционеров на основе каждого акционерного капитала