Анализ конкурентной среды и конкурентов ООО «Триумф»

Среди производителей мебели в Санкт-Петербурге можно отметить такие мебельные фабрики, как Ленинградскую мебельную компанию, мебельную фабрику Арт Мебель, Березовскую мебельную фабрику, Гранд Мебель, Арт Мебель. Но основными конкурентами по ассортименту и качеству изделий для ООО «Триумф» выступают Калининградская мебельная фабрика «Лазурит» (конкурент А), Московская мебельная фабрика (Конкурент В) и производитель «Мебельвилль» (конкурент С).
Таблица 1.9 - SWOT–анализ ООО «Триумф»
Факторы конкурентоспособности ООО Триумф Главные конкуренты
А В С
1 2 3 4 5
1.ТОВАР
Качество
4
7 4
3
3
1.2. Технико-экономические показатели
0
4
3
3
1.3. Потребительские показатели
4
4
4
3
1 .4. Престиж торговой марки
0
5
4
4
1.5. Упаковка
4
5
3
3
1.6. Уровень послепродажного обслуживания
2
3
2
3
1.7. Гарантийный срок
2
2
1
1
1.8. Уникальность
3
1
2
4
1.9.Многовариантность использования 2 1 1 1
1.10. Надежность
0
0
0
0
1.11. Защищенность патентами
0
0
0
0
2. ЦЕНА
2.1. Продажная
5
4
3
3
2.2, Процент скидки с цены
2
1
1
2
2.3. Сроки платежа (рассрочка)
2
1
1
3
2.4. Условия предоставления кредита
0
1
1
1
2.5. Условия финансирования покупки
2
2
1
1
3. КАНАЛЫ СБЫТА
3.1. Формы сбыта:
• прямая доставка
4
4
3
3
• торговые представители
2
4
0
2
• предприятия-производители
0
0
0
0
• оптовые посредники
0
2
2
2
3.2. Степень охвата рынка
2
4
3
4
3.3. Размещение складских помещений
4
2
1
0
3.4. Система транспортировки
4
3
1
0
3.5. Система контроля запасов
2
4
3
2
4. ПРОДВИЖЕНИЕ ТОВАРОВ НА РЫНКАХ
4.1. Реклама:
• для потребителей
3
5
2
3
• для торговых посредников
4
3
0
0
4.2. Индивидуальная продажа:
• стимулирование потребителей 5 4 3 5
• демонстрационная торговля 3 4 4 3
• показ образцов товаров 2 4 4 2
4.3. Телевизионный маркетинг 0 0 0 0
4.4. Продажа товаров через средства массовой информации 0 2 0 0
ОБЩЕЕ КОЛИЧЕСТВО БАЛЛОВ 65 83 56 62
Как видим, при проведении SWOT – анализа для ООО «Триумф» компания набрала среднее количество баллов – 65, это связано, с тем, что на данный момент нет смысла говорить о экономической эффективности предприятия, пока доля рынка исключительно плановый показатель, но у компании есть потенциал, который выражен в высоком качестве и потребительских характеристиках товара. Но уже на этапе создания предприятия у ООО «Триумф» есть ряд конкурентных преимуществ, таких как широта ассортимента, высокое качество и система сбыта.
Финансовый план
Финансовый план открытия мебельного производства включает инвестиционный раздел бизнес проекта включает в себя основные данные по объему и источникам финансирования запуска проекта. Определение потребности (объема финансирования) и источников финансирования бизнес плана осуществляется по такой схеме:
1. источники формирования ресурсов: собственные средства и заемные средства;
2. политика распределения прибыли после уплаты налогов: доля прибыли, направляемой в фонд накопления и выплата дивидендов (сроки и проценты);
3. меры и контроля за платежами потребителей, финансовая политика в отношении страхования кредитов;
4. критерии оценки эффективности;
5. способы страхования.
Если для финансирования проекта планируется использовать кредит, то в бизнес-плане приводится расчет порядка и сроков получения и возврата займа, а также выплаты процентных платежей.
Исходя из этого, определим размер средств на запуск пекарни «Триумф» и источники финансирования проекта, данные представим в таблице 2.1.
В таблице 2.1 указанны данные по объему потребности в основном, оборотом капитале и аренде указаны цены, включающие НДС, а по статье "сырье и материалы" указан производственный запас (на 15 дней).
Таблица 2.1- Потребность в капитале проекта
ООО «Триумф»
№ Потребность в капитале руб. Источник средств тыс. руб.
1. Основные фонды 546000 Собственные средства 974830
2. Оборотные средства
(вспомогательные материалы данные за 1 месяц) 2783656 Уставный капитал
в т.ч.:
- денежные средства
- имущество
Заемный капитал
в т.ч.:
- кредит банка
- ссуда 10000
10000
0
3.
Сырье и материалы (производственный запас) 1391828
633804
4

. Аренда за 1 месяц 50000
633804
5. Касса (условно) 3500
4 874 151
6. Счет в банке 10000
7 Затраты на рекламу и маркетинг (1 месяц) 89167
Итого: 4 874 151 Итого: 4 874 151
Размер первоначальных инвестиций (на запуск проекта) составит 4 874 151 руб., при этом собственные средства на запуск проекта составят 20 % всего размера инвестиций, в том числе средства на уставной капитал, таким образом, размер собственных вложений =4 874 151*0,2 = 974830 руб., из этой суммы назначается уставной капитал ООО в размере 10 000 руб., следовательно, размер собственных средств в проект = 974830-10000 = 964830 руб.
Доля заемного капитала для проекта по открытию мебельного производства в Санкт-Петербурге составит 80 %, следовательно, размер необходимых заемных инвестиций =4874151-964830 = 3909321 руб.
Поскольку потребность в капитале превышает размер собственных средств, инвестируемых в проект, то Заемный капитал будет в форме кредита по программе кредитования ИП «Тинкофф Банка», ставка кредитования на 1 год составит 16 % годовых. Кредит планируется брать на 12 мес.
Комиссионные КБ «Тинкофф Банку» рассчитаем по простому проценту, Указать из каких средств погашаются комиссионные банку и сумма кредита.
Рассчитать сумму возврата средств с учетом комиссионных банку по формулам:
Сумма % за кредит = Сумма кредита*ставка %/100 =3909321*16/100 = 625491 руб.
Сумма кредита + сумма % = Сумма возврата =3909321+625421= 4534742 руб. Размер кредита с учетом выплат по процентам составит 4534742 руб.
Определим балансовую (валовую) прибыль ООО «Тирумф»:
Прбал= Првал= Доход (без НДС) – Сс – Сумма кредита за месяц
Сумма кредита за месяц = 4534742 / 12 мес. = 377895 руб.
Прбал. = Првал. =5837850-2783656-377895= 2 676 299 руб.
Таким образом, ожидаемая валовая прибыль от реализации за 1 месяц равна – 2676299 руб. Это значит, что рентабельность равна 96,14 %:
Р = (Прбал. / с/с)*100 =2676299/2783656*100 = 96,14
Поскольку компания «Триумф» позиционирует основной объем производства как товар в ценовой категории «снятие сливки», то и рентабельность продаж на таком высоком уровне обоснована.
Определим размер налогооблагаемой прибыли:
Пр налогооблагаемая = Пр вал-Сумма налогов
где сумма налогов, выплачиваемых из прибыли:
-налог на имущество 2,2% от среднегодовой стоимости ОФ;
-транспортный налог (в зависимости от мощности двигателя). У предприятия транспортный налог взимается с грузовика 2007 г. выпуска, объем двигателя 150 л.с. Сумма выплат за год составит 5700 руб., в месяц транспортный налог = 475 руб.
Пр налогооблагаемая = 2676299-(546000*0,022)–(150 л.с. * 3,17) = 2676299–12012–475 = 2663812 руб.
Сумма налогов за 1 месяц = 12487 руб., за год = 149844 руб.
Определим размер чистой прибыли для ООО «Триумф» за 1 месяц:
Пр чистая= Пр. налогооблагаемая - Налог на прибыль
- налог на прибыль –20% от прибыли налогооблагаемой.
Пр. чистая =2 663 812-(2663812*0,2) = 2 131 050 руб.
Налог на прибыль за 1 месяц = 532 762руб., за год налог на прибыль составит = 6 396 144 руб.
Размер чистой прибыли ООО «Триумф» за 1 месяц составит – 2 131 050 руб. За год чистая прибыль будет равна – 25572600 руб.
Проведем расчет налога на добавленную стоимость (НДС) на продукцию мебельного предприятия «Триумф».
НДС – налог, включаемый в цену любого товара или услуги.
Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, форма изъятия в бюджет государства части стоимости товара, работы или услуги, которая создаётся на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации.
В результате применения НДС конечный потребитель товара, работы или услуги уплачивает продавцу налог со всей стоимости приобретаемого им блага, однако в бюджет эта сумма начинает поступать ранее конечной реализации, так как налог со своей части стоимости, «добавленной» к стоимости приобретённых сырья, работ и (или) услуг, необходимых для производства, уплачивает в бюджет каждый, кто участвует в производстве товара, работы или услуги на различных стадиях