Анализ использования рабочего времени ООО «Строй-Профит»

Анализ кадрового потенциала организации представлен анализом социально-трудовых ресурсов, производственной структуры предприятия.
Таблица 6
Основные показатели деятельности ООО «Строй-Профит»
Показатели 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2019 г. в % к 2017г.
Среднегодовая численность работников на конец года, чел. 40 47 53 132,50
Среднегодовая заработная плата, тыс.руб. 15840 19176 22260 140,53
Выручка, тыс. руб. 5591 6047 7843 140,28
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. 4225 4688 6853 162,20
Прибыль от продаж, тыс. руб. 558 196 481 86,20
Прибыль до налогообложения, тыс. руб. 499 481 612 122,65
Чистая прибыль, тыс. руб. 355 374 486 136,90
Рентабельность продаж, % 9,99 3,24 6,13 61,36
Чистая рентабельность, % 6,35 6,19 6,20 97,64
Таким образом, выручка предприятия за три года увеличилась на 40%, чистая прибыль увеличилась на 37%. Можно сделать вывод о эффективной деятельности ООО «Строй-Профит».
Таблица 7
Показатели эффективности использования рабочей силы и фонда оплаты труда ООО «Строй-Профит»
Показатели 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2019 г. в % к 2017г.
Затраты труда, чел. Час.
На 1 ед. выпущенной продукции 0,066 0,062 0,073 110,91
Производительность труда, тыс. руб./чел. 139,78 128,66 147,98 105,87
Фонд оплаты труда, тыс. руб. 11 125 11 953 12 536 112,68
Таким образом, анализ таблицы 7 показал, что производительность трула выросла за три года на 5,87%, с показателя 139,78 тыс. руб./чел. до 128,66 тыс. руб./чел. Фонд оплаты труда вырос за три года на 12,68% и составил в 2019 году 12536 тыс.руб. Рассмотрим динамику численности персонала ООО «Строй-Профит» по категориям работников (таблица 8).
Таблица 8
Динамика численности персонала ООО «Строй-Профит» по категориям работников
Категория персонала Численность, чел. Удельный вес, % Отклонения 2019-2017
2017г. 2018г. 2019г. 2017г. 2018г. 2019г. Чел %
Руководители 7 7 7 17,5 16,67 14,81 0 0
Специалисты 2 2 2 5,00 4,17 3,70 0 0
Служащие 10 12 12 25,00 25,00 22,22 2 20,00
Рабочие, 21 26 32 60,00 45,83 51,85 8 52,38
Итого персонала 40 47 53 100,00 100,00 100,00 13 32,5
Анализ по категориям работников показал, что в 2019 году число сотрудников выросло на 6 человек за счет принятия в штат предприятия дополнительно 6 производственных рабочих. Данные для изучения движения рабочей силы ООО «Строй-Профит» приведены в таблице 9.
Таблица 9
Движение рабочей силы ООО «Строй-Профит» за 2017-2019 гг.
№ Показатели Годы Абсолютные отклонения, чел.
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018
1 Работало персонала на начало, чел. 39 40 47 1 7
2 Принято всего, чел. 10 12 20 2 8
3 Выбыло всего, чел., в т.ч.: 9 5 14 -4 9
4 по собственному желанию; 9 5 14 -4 9
5 Работало на конец периода, чел. 40 47 53 7 6
6 Среднесписочная численность, чел. 40 44 50 4 6,5
7 Количество работников за год, чел. 39 43 49 4 6
8 Коэффициент обороту по приему % (стр.2 / стр.6*100) 25,32 27,59 40,00 2,27 12,41
9 Коэффициент оборота по выбытию % (стр.3 / стр.6*100) 22,78 11,49 28,00 -11,29 16,51
10 Коэффициент общего оборота %
[(стр.2+ стр.3) / стр.9*100] 48,10 39,08 68,00 -9,02 28,92
11 Коэффициент текучести кадров % [(стр.4+ стр.5) / стр.9*100] 22,78 11,49 28,00 -11,29 16,51
12 Коэффициент постоянства кадров % (стр.10 / стр.6*100) 98,73 98,85 98,00 0,12 -0,85
За 2017-2019 годы наблюдается превышение коэффициента оборота по выбытию над коэффициентом оборота за приёмомАнализируя этот показатель на ООО «Строй-Профит» за 2017-2019 годы, можно отметить, что уровень текучести превышает нормативное значение (в 2019 году составлял 28%). В таблице 10 приведены данные об образовательной структуре персонала в ООО «Строй-Профит» в 2017-2019 гг.
Большинство сотрудников компании имеют техническое образование. Анализируя данные таблицы 10 мы видим, что по категории «с высшим образованием» в 2018 году увеличение произошло на 2 человека или на 11,7%. Причинами небольшого увеличения данного показателя является увольнение сотрудников по собственному желанию.
Таблица 10
Образовательная структура персонала ООО «Строй-Профит»
Наименование 2017г. 2018г. 2019г. Изменение удельного веса, +/- Изменение, %
чел уд. вес,%
чел уд. вес,%
чел уд. вес,%
2019г. к 2018г. 2018г. к 2017г. 2019гк 2018г 2018гк 2017г
Всего сотрудников 40 100 47 100 53 100 6 7 11,3 17,5
с высшим образованием 17 57,5 19 59,5 19 64,1 0 2 0 11,7
со средне специальным образованием 23 42,5 28 40,5 34 35,9 6 5 17,6 21,7
Фонд рабочего времени определяется по формуле:
ФРЧ = Ч*Д*Т(1)
где ФРЧ - фонд рабочего времени; Ч - численность рабочих; Д - количество дней, отработанных рабочим в среднем за исследуемый период; Т - средняя длительность рабочего дня.
Общее изменение фонда рабочего времени представляет:
∆ФРЧ=ФРЧ2019 - ФРЧ2018=4358 человеко-часов
в том числе под воздействием изменения факторов:
- численности рабочих строительных специальностей:
∆ФРЧч =(Чз - Чб) ДбТб=((19-18) 228*8)/1000= 1,82 тыс

. год
- количества дней, отработанных рабочим в среднем за исследуемый период
∆ФРЧД=Чз (Дз - Дб) Тб=(19(233-228)*8)/1000= 0,76 тыс. год
- средней длительности рабочего дня
∆ФРЧТ=Чз *Дз (Тз-Тб)=(19*233(8-8)/1000= 4,4 тыс. год
С этой целью в табл. 11 проведены соответствующие промежуточные расчеты.
Таблица 11
Использование рабочего времени строителей ООО «Строй-Профит»
Показатель Годы Отклонение (+-)
2018 2019 2018-2019
Раб. время, человек-часов Кол-во персонала, чел Раб. время, человек-часов Кол-во персонала, чел Раб. время, человек-часов Кол-во персоналачел.
1. Среднеучетная численность персонала, лиц - 22 - 19 0 -3
2. Отработано все:
22
19
-3
дней 228
233
5
часов 40128
35416
-4712
3. Неотработано, всего 744 - 2422 - 1678 0
в том числе
0 0
Ежегодные отпуска 472 13 1742 19 1270 6
Временная неработоспособность 272 4 104 1 -168 -3
Учебные отпуска и другие неявки, предвиденные законом - - 576 19 576 19
3. Средняя длительность рабочего дня, год 8 - 8 - 0 0
4. Фонд рабочего времени 39384 22 32994 19 -6390 -3
Согласно проведенным выше расчетам фонд рабочего времени 2019 года по сравнению с 2018 уменшился на 6390 человеко-часов, в том числе за счет увеличения численности рабочих - на 1,82 тыс. год; увеличение длительности рабочего периода - на 0,76 тыс. год; увеличение длительности рабочего дня - на 3 тыс. часов.
Проведем исследование использования рабочего времени руководителей высшего уровня ООО «Строй-Профит». Фотография рабочего дня специалистов ООО «Строй-Профит» отображена в таблице 12.
Таблица 12
Фотография рабочего дня специалиста ООО «Строй-Профит»
№ Виды работ Начало работ Конец работ Длительность, мин. Удельный вес
% Индекс
1 Приход и подготовка рабочего места 9.00 9.20 20 4 ОРМ
2 Разговор с прорабом 9.20 9.30 10 2
ПЗ
3 Ознакомление с текущей информацией 9.30 10.15 45 8 ПЗ
4 Разговор с главным бухгалтером 10.15 11.05 50 9 ОР
5 Телефонный разговор по личным вопросам 11.05 11.15 10 2 ВТД
6 Подготовка к совещанию 11.15 12.00 45 8 ПЗ
7 Совещание 12.00 13.10 70 13 ОР
8 Перерыв 13.10 13.20 10 2 ПО
9 Разговор с деловыми партнерами 13.20 14.00 40 7 ОР
10 Обеденный перерыв 14.00 15.00 60 11 ПО
11 Работа с документами 15.00 15.40 40 7 ОР
12 Прием посетителей 15.40 16.10 30 6 ОР
13 Перерыв 16.10 16.20 10 2 ПО
14 Работа с документами 16.20 17.25 65 12 ОР
15 Работа с персоналом 17.25 17.45 20 4 ОР
16 Уборка рабочего места 17.45 18.00 15 3 ОРМ
Итого 9-00 18-00 540 100
Категории рабочего времени нами обозначены соответствующими индексами:
ПЗ - подготовительно-завершающее время;
ОР - время основной работы;
ОРМ - время на обслуживание рабочего места;
ПО - перерывы на отдых и личные потребности;
ВТД - потери времени через нарушение трудовой дисциплины.
Всего время 540 минут – 8 часов рабочий день и 1 час перерыва. С помощью данных таблицы 6 сначала определяем время работы специалиста ООО «Строй-Профит» путем сложения индексов времени работы (ОР+ПЗ+ОРМ) и найдем расходы рабочего времени путем сложения индексов потерь рабочего времени (ПО+ВТД). На основе этого составим таблицу 13, в которой показана структура использования рабочего времени специалистом ООО «Строй-Профит».
Таблица 13
Структура использования рабочего времени специалистом ООО «Строй-Профит»
№ Показатель Рабочее время
мин. %
1 Время работы 448 83
2 Потери рабочего времени 92 17
3 Бюджет рабочего времени (8-ми часовой рабочий день вместе с обеденным перерывом) 540 100
На основе данных таблицы 13 можно вычислить коэффициент эффективности использования рабочего времени, которое определяется как отношение всех расходов времени в бюджет рабочего времени специалиста ООО «Строй-Профит». Следовательно, незначительная часть рабочего времени специалистом ООО «Строй-Профит» используется с низшей эффективностью. Факторами неэффективности использования рабочего времени в данном случае является человеческий фактор. Это регламентированые перерывы (на отдых, личные потребности), это затраты рабочего времени на обед, технический перерыв, который вызван усталостью. Таким образом, рабочее время на протяжении дня специалиста ООО «Строй-Профит» имеет незначительные отклонения от норм, и это не мешает ему эффективно организовывать процесс управления на высшем уровне