Анализ активов ПАО Сбербанк и оценка эффективности управления ими
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
В настоящее время развитие банковской системы происходит быстрыми темпами, банковская деятельность становится драйвером развития всей хозяйственной деятельности. На текущий момент в России существует большое количество кредитных организаций, в то же время очень важна универсальность банка, то есть почти каждый банк старается оказывать как можно больше различных видов банковских операций, как активных так и пассивных. Требования к эффективному управлению активами коммерческих банков вызывает необходимость регулярного и непрерывного анализа их состава и качества. Какой бы метод управления активами или комбинацию коммерческий банк не использовал при размещении ресурсов в различные виды активов, необходимо использовать рациональное соотношение между риском и прибыльностью отдельных направлений вложения. Показатели анализа активов банка и осуществляемых им активных операций являются базой для решения многих задач в политике банка и для банковской системы в целом. Выводы проведенного анализа могут использоваться для обоснованных решений в области повышения эффективности работы кредитной организации, реализации процедур оздоровлени, управления финансовым положением организации, оценки банковских рисков. Особое значение анализ активов имеет для формирования кредитной политики банка и определения портфеля ценных бумаг и перераспределения ресурсов между данными операциями. Цель написания курсовой работы - анализ активов ПАО Сбербанк и оценка эффективности управления ими. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: исследовать сущность и классификацию активных операций банка, изучить нормативное регулирование активных операций банка, изучить цели, методы и инструменты управления активами банка, исследовать организационно-экономическую характеристику ПАО Сбербанк России, провести анализ активов ПАО Сбербанк России разработать рекомендации по управлению активами ПАО Сбербанк России Объектом исследования данной работы является ПАО Сбербанк России. Предмет исследования - деятельность ПАО Сбербанк России в области управления активами. Теоретической и методической основой послужили нормативно-правовые акты; статистические данные, опубликованные Центральным банком Российской Федерации; показатели международных банковских организаций; научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского дела. В качестве методической базы данного исследования были выбраны различные научные труды и монографии отечественных авторов, таких как О.И. Лаврушин, Е.Ф. Жуков, И.М. Александров, Т.П. Николаева, Н.И. Куликов, а также материалы, публикуемые в сети Интернет. Методология работы основана на использовании общенаучных методах исследования: дедукции и индукции, анализа и синтеза, аналогии, статистических методах исследования и др.
Сущность и классификация активных операций
Коммерческие банки являются кредитными организациями, обслуживающими юридических и физических лиц, оказывая им различного рода операции. При этом они являются самостоятельными субъектами экономики и могут строить отношения с контрагентами на рыночных...
Открыть главуМетоды управления активными операциями банка
Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков. В процессе управление л...
Нормативно - правовая база анализа и управления активными операциями
Развитие активных операций коммерческих банков исходя из соображений ликвидности, прибыльности и приемлемого допустимого распределения рисков должно происходить при строгом соблюдении имеющихся законодательных актов, регулирующих соответствующие стор...
Организационно - экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России»
ПАО Сбербанк России является крупнейшим банком России, Центральной и Восточной Европы и представляет собой ведущий финансово-кредитный институт. Основным акционером ПАО Сбербанк является Министерство Финансов Российской Федерации, которое владеет 52,...
Открыть главуАнализ состояния управления активами банка
Проанализируем динамику активов ПАО Сбербанк России. За анализируемый период 2018-2020 годов величина активов исследуемого банка составила 32979,7 млрд. руб. и выросла за 2020 года на 9820,7 млрд. рублей или на 19,56%. Динамика активов банка представ...
Открыть главуАнализ эффективности управления активами банка
Проанализируем эффективность управления активами банка в соответствии с Указанием Банка России от 03.04.2017 №4336-У «Об оценке экономического положения банков». Соответствующие расчеты по названной методике проведены в таблице 6. Таблица 6 – Показат...
Рекомендации по совершенствованию управления активами банка
В качестве одного из мероприятия по совершенствованию структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» было предложено такое направление - улучшение работы по предоставлению различных кредитных продуктов. В качестве предложения по совершенствованию кред...
Открыть главуЗаключение
Активные операции коммерческого банка, т. е. операции по размещению собственных заемных и привлеченных банковских ресурсов на рынке, составляют существенную и определяющую часть его операций. В связи с этим важно отметить, что именно активные операции приносят основной доход коммерческому банку, и, следовательно, роль подобных сделок для любого банка весьма велика. Помимо этого, активные операции позволяют обеспечить не только доходность, но и ликвидность банка. Оценка активов коммерческих банков осуществляется на основе Указания банка России №4336-У и является результирующей оценкой показателей качества ссуд, доли просроченных ссуд, размера резерва на потери по ссудам, концентрации кредитных рисков. В число задач анализа активов банка входит определение доли работающих активов или активов приносящих доход, анализ структуры кредитных вложений. Структура активов – это соотношение различных по уровню качества статей активного баланса и балансового итога. Качество активов банков может быт определено целесообразными структурами его активов, диверсификации активной операции, объемами рискованности активных операций, а также признаком изменчивости активных операций ПАО Сбербанк России является крупнейшим банком России, Центральной и Восточной Европы и представляет собой ведущий финансово-кредитный институт. В 2020 году Сбербанк улучшил свои позиции в ключевых сегментах финансового рынка, доля активов ПАО Сбербанк в общих активах банковского сектора выросла до 31,3% в 2020 году, кредитный портфель корпоративных клиентов вырос с 31,4 до 32,2%, кредитный портфель частных клиентов вырос с 41 в 2019 до 42,3% в 2020 году. В других сегментах ключевые позиции также сохранены. За анализируемый период 2018-2020 годов величина активов исследуемого банка составила 32979,7 млрд. руб. и выросла за 2020 года на 9820,7 млрд. рублей или на 19,56%. Основной статьей анализа актива баланса является ссудная задолженность, данная величина за анализируемый период выросла на 26,92% и составила 22168 млрд. рублей, что говорит о расширении масштаба проводимых банком кредитных операций. Прирост за 2020 год составил 15,38%. Основную долю в активах банка занимает ссудная задолженность, ее доля в 2020 году составила 67,2%, что говорит о специализации банка в сфере кредитования. Качество кредитного портфеля в 4 квартале 2020 года улучшилось. Так, к концу 2020го года доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и/или основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы сохранилась на уровне конца прошлого года, 4,3%. Доля обесцененных кредитов (кредитов Стадии 3 и POCI (приобретенные или выданные обесцененные активы)) в кредитном портфеле по амортизированной стоимости снизилась за 2020 год на 0,9 п.п. до 6,6%. В качестве предложения по совершенствованию кредитования в банке рассматривается введение нового кредитного продукта – «Момент-кредит» для юридических лиц. Данный продукт подразумевает достаточно упрощенную процедуру оформления, не требующую большого количества документов и затрат времени.
Список литературы
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993, с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ). Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 05.12.2017). Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2020) "О банках и банковской деятельности". Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О потребительском кредите (займе)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2020). Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.01.2021). Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд"). Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 03.08.2020) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией". Аврахова Ю.В. Методика анализа активных операций коммерческого банка // Наука, образование и культура. 2019. №1 (16). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-analiza-aktivnyh-operatsiy-kommercheskogo-banka (дата обращения:25.03.2021). Алексеев П.В. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КноРус, 2018. - 304 c. Банк 3.0: стратегии, бизнес-процессы, инновации : монография / Р.А. Исаев. - М. : ИНФРА-М, 2018. - 161 с. Банк и банковские операции :Учебник / Под ред. Лаврушина О.И.. - М.: КноРус, 2018. - 303 c. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» / Е.Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 559 с. Банковская система в развивающихся экономиках: Опыт становления, развития и кризисов: Монография / И.Н. Юдина - М.:ИЦ РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 351 с. Банковское дело. Управление и технологии: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / А.М. Тавасиев. - 3-е изд. - Электрон. текстовые данные. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 663 c. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: Учебник / Казимагомедов А.А. - М.:НИЦ ИНФРА–М, 2018 – 502 с. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. — 3-е изд., стер. — Москва : ФЛИНТА, 2019. - 128 с. Боброва М,Б., Матюшина Е.Ю., Сазонова М.В. Методы эффективного управления кредитной организацией на современном этапе // Вестник ГУУ. 2018. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-effektivnogo-upravleniya-kreditnoy-organizatsiey-na-sovremennom-etape (дата обращения: 11.03.2021). Бычков А.А. Банковское дело. - М.: МГИУ, 2018. - 268 c. Ваганова Г.В. Банк как участник и пользователь цифровых финансов // Известия СПбГЭУ. 2018. №1 (109). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bank-kak-uchastnik-i-polzovatel-tsifrovyh-finansov (дата обращения: 11.03.2021). Вдовина А.Ю. Современные тенденции трансформирования банковской системы российской Федерации // Вопросы науки и образования. 2018. №6 (18). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-tendentsii-transformirovaniya-bankovskoy-sistemy-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 11.03.2021). Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 366 с. Гонтарева А.А. Проблемы банковского надзора и регулирования деятельности коммерческих банков в Российской Федерации // Экономика и бизнес: теория и практика – 2018 – №1 – с. 37–40. Гурнович Т.Г. Конкурентные стратегии субъектов банковского предпринимательства на розничном рынке банковских услуг / Т.Г. Гурнович // Экономика и предпринимательство. – 2017. – № 9. – С. 503-506. Деньги. Кредит. Банки / Калинин Н.В., Матраева Л.В., Денисов В.Н. - М.:Дашков и К, 2018. - 304 с. Древаль Л.Н. Сущность и особенности деятельности банков на территории РФ / Л.Н. Древаль, А.А, Сушинский // В сборнике: WORLD SCIENCE: PROBLEMS AND INNOVATIONS. Сборник статей XXI Международной научно-практической конференции. В 4 частях. Ответственный редактор Гуляев Герман Юрьевич. – 2018. – С. 91-94. Киреев В.Л. Банковское дело / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2018. - 240 c. Коваленко С.Б. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 160 c. Кредитный анализ в коммерческом банке : учеб. пособие / С.Ю. Хасянова. — М. : ИНФРА-М, 2018. — 196 с. Кудрявцева Ю.В. Инновационные финансовые технологии и операционные риски в сфере дистанционного банковского обслуживания // Актуальные вопросы современных научных исследований. Материалы Международной (заочной) научно-практической конференции. 2017. - С. 317. Кузнецова Н.А. Активные операции российских банков // Концепт. 2018. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/aktivnye-operatsii-rossiyskih-bankov (дата обращения: 28.03.2021). Лященко, К.В. Проблемы осуществления активных операций коммерческими банками в Российской Федерации/ К.В. Лященко // XIX Всероссийская научно-практическая конференция Нижневартовского государственного университета сборник статей. - 2017. - С. 324-328. Рабаданова Д.А. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. №12-2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-dinamiki-i-struktury-aktivnyh-operatsiy-kommercheskogo-banka (дата обращения: 22.03.2021). Саргсян А.Т. Управление активами и пассивами банка: суть и развитие // РППЭ. 2018. №8 (94). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-aktivami-i-passivami-banka-sut-i-razvitie (дата обращения: 30.03.202). Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : ИНФРА-М, 2018. — 222 с. Софронова, В. В. Финансовая устойчивость банка : учебное пособие / В.В. Софронова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 272 с. Узденов Ш.Ш. К вопросу о перспективах развития организационно-правовых основ банковской системы Российской Федерации // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина. 2018. №10 (50). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-perspektivah-razvitiya-organizatsionno-pravovyh-osnov-bankovskoy-sistemy-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 21.03.2021). Харсеева А.В., Саенко В.И. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2019. №8. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-i-perspektivy-razvitiya-sistemy-upravleniya-aktivami-kommercheskogo-banka (дата обращения: 25.03.2021). Хусаинова Е.А, Ширеков А., Шамсов Р.Р. Кредитование в коммерческих банках // Научные исследования. 2019. №3 (29). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditovanie-v-kommercheskih-bankah (дата обращения: 10.03.2021). Шатакишвили К.Э. ОБЗОР БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. // Colloquium-journal. 2020. №6 (58). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/obzor-bankovskogo-sektora-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 22.03.2021) Шилов К.Д., Зубарев А.В. ЭВОЛЮЦИЯ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В 2013-2019 ГГ.: КЛЮЧЕВЫЕ ФАКТЫ И ТЕНДЕНЦИИ // Экономическое развитие России. 2020. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/evolyutsiya-rossiyskoy-bankovskoy-sistemy-v-2013-2019-gg-klyuchevye-fakty-i-tendentsii (дата обращения: 22.03.2020). Ягупова Е.А., Аврахова Ю.В. О роли активных операций российских коммерческих банков // Инновационная наука. 2017. №2-1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/o-roli-aktivnyh-operatsiy-rossiyskih-kommercheskih-bankov (дата обращения: 11.01.2020). Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации - [Электронный ресурс] – www.cbr.ru. (дата обращения 21.03.2021). Официальный сайт Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]//Режим доступа: https://asros.ru/upload/iblock/e87/19081_bankovskayasistemarossii2019_proportsionalnoeregulirovanie.pdf (дата обращения 22.03.2021). Официальный сайт Банки. ру[Электронный ресурс]//Режим доступа: https://www.banki.ru/news/research/?id=10919284(дата обращения 22.03.2021). Официальный сайт банка ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru
