Анализ активных операций коммерческих банков и управление ими на примере ПАО Сбербанк
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
В настоящее время банковскую сферу можно охарактеризовать интенсивными преобразованиями России. Данные преобразования касаются продуктовой линейки и маркетинга, такие тенденции обусловлены жесткой конкуренцией, тяжелыми макроэкономическими условиями, закрытыми каналами с иностранными средствами, снижающийся уровень доверия граждан, влияние пандемии и геополитических факторов. Вышеуказанные факторы обязывают управляющий менеджмент банков искать новые инструменты для выявления и использования как внутренних, так и внешних источников роста, скрытых в эффективном управлении финансовых активов, которые невозможно использовать без тщательного и всестороннего анализа. Актуальность исследования активных операций банка на основе финансового анализа связано с тем, что всегда перед руководящим аппаратом коммерческого банка остро стоят вопросы управления и планирования деятельности банка и дополнительных офисов, определения конкурентоспособности банковских продуктов и услуг. В связи с данными фактами повышается роль финансового анализа, направленного не только на внутренние структуры банка, но и на внешние факторы, которые трудно очень трудно оценить. В специальной литературе достаточно полно рассмотрено большинство вопросов в области финансового анализа, планирования и прогнозирования применения кредитных финансового организаций. анализа, Вопросам посвящено внедрения множество и работ отечественных ученных: Арская Е.В., Ковалев В.В, Кулаев М.Ю., Лаврушин О.И., Незамайкин В.Н., Платонова И.А, Серштан М.С., Федоров Я.П. и другие. Зарубежные ученные, которые проводили исследования в данной сфере: Роуз П.С., Синки Дж.Ф.(мл.). Несмотря на результаты трудов, посвященных финансовому анализу кредитных организаций, есть необходимость в уточнении и обновлении методик проведения анализа кредитных организаций, что и определяет актуальность и новизну темы исследования, его цель и задачи. Цель настоящего исследования – анализ активных операций коммерческих банков и управление ими на примере ПАО Сбербанк. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: исследовать сущность активных операций банков и их классификацию; изучить нормативно-правовую базу, регулирующую активные операции банка; рассмотреть экономическую характеристику ПАО Сбербанк; провести анализ активных операций ПАО Сбербанк и методов оценки активов; проанализировать управление рисками в проведении активных операции коммерческих банков; выявить инновационные технологии в проведении активных операций коммерческих банков. Объектом исследования данной работы является активные операции коммерческих банков. Предмет исследования - деятельность ПАО Сбербанк в области активных операций. 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Экономическая сущность активных операций банков
В настоящее время кредитно-финансовая сфера России представляет собой мощную часть экономики. Данная отрасль выступает на рынке с огромным перечнем услуг, таких как расчетных, кассовых, депозитных, ссудных операций, которые являются основой банковско...
Открыть главуЭкономическая характеристика ПАО «Сбербанк»
ПАО Сбербанк - крупнейший многонациональный универсальный банк в России в Центральной и Восточной Европе с самой большой сетью отделений, предлагающих полный спектр инвестиционно-банковских услуг. Рисунок 5. Структура акционерного капитала на 31.08.2...
Открыть главуУправление рисками в проведении активных операции коммерческих банков
Управление рисками требует организации высокоэффективного банковского контроля над процессом кредитования. Процесс банковского контроля должен давать возможность банку своевременно выявлять, оценивать и регулировать все виды банковских рисков. Контр...
Открыть главуВнедрение инновационных технологий в проведении активных операций коммерческих банков
Разработка и внедрение инновационного продукта в деятельность банка является – это один из важных элементов развития банка. Чтобы продукт считался новым, он должен обладать такими свойствами и характеристиками, которых не были ранее на рынке. Пандеми...
Открыть главуЗаключение
Активные операции представляют собой совокупность операций с различными видами имущественных ценностей, которые вложены в объекты предпринимательской и другие виды деятельности, приносящие значимую прибыль. Под активными операциями – осуществление вложений с целью получения наивысшей доходности при соблюдении определенных норм ликвидности и сохранности, как самого актива, так и его стоимости. В данной курсовой работе были рассмотрены теоретические аспекты активных операций в целом, а также проведен анализ конкретных видов активных операций ПАО «Сбербанк». ПАО «Сбербанк», как банк, на примере которого построена данная работа, выступает в качестве наиболее известного банка в России. Он является старейшим банком страны и зарегистрирован в форме публичного акционерного общества. Актуальность темы исследования обусловлено ролью активных операций как формирующих активы коммерческого банка от качества и эффективной работы которых зависит доходность, эффективность, финансовая устойчивость и перспективы успешного функционирования и дальнейшего развития коммерческого банка. Активные операции банков представляют собой операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. Осуществление активных операций является сферой, регулируемой российским законодательством, множеством нормативных актов Банка России и других полномочных органов. Выполнение норм, заложенных в законодательных и нормативных документах является обязательным для всех коммерческих банков, основой их функционирования в правовом поле. На основании законодательных и нормативных документов каждый коммерческий банк разрабатывает собственные документы, имеющие хождение только внутри данного банка и его подразделений, важнейшими из которых в русле проведения активных операций являются Учетная политика и Кредитная политика банка. Активные операции играют огромную роль в любом коммерческом банке, они не только приносят прибыль, но также помогают поддерживать ликвидность банка, а это как уже было ранее указано, является основной задачей банка. Проведенный нами анализ показал, что несмотря на тяжелую ситуацию в стране, связанную с пандемией, банк снизил свою зависимость от внешних средств государство, но при этом ему пришлось пойти на меры по повышению комиссий по обслуживанию как юридических, так и физических лиц. В изучаемом периоде, можно сделать вывод, что рост активов банка связан с кредитами физическим и юридическим лицам, а также вложения в ценные бумаги. Приток денежных средств от клиентов позволил банку рассчитаться с долгами на внешнем рынке. Банк активно наращивает резервы, так как ситуация в экономике и в мире в целом до сих пор нестабильна, в основном за счет залоговой массы. Помимо этого, банк постоянно работает над расширением перечня инструментов рефинансирования. Данные об оценках рисков и понесенных потерях позволяют выявлять зоны концентрации рисков для дальнейшей разработки комплекса мер, которые способствуют снижению уровня операционного риска банка. Мероприятия, проводимые для снижения рисков, носят системный характер, их цель – улучшить существующие процесс и технологии совершения операций (риск допущения ошибки сотрудниками при выполнении операция снижается; ряд рисков, связанных с выпуском кредитных карт, карт с овердрафтом, неверным установлением курсов валют в системах банка, полностью исключается). Структурные подразделения, подразделения операционных рисков, а также руководство коллегиальных органов управления банка регулярно проводят мониторинг статуса реализации мер и уровня остаточного риска. Практически в 3 раза снизился уровень сокрытия информации о реализованных инцидентах, что говорит о повышении осведомленности банка о рисках. Регулярно проводится распределение суммы ущерба от крупных инцидентов операционного риска на подразделения банка. Данные об ущербе учитываются в составе ключевых показателей эффективности членов Правления, кураторов функциональных блоков центрального аппарата и председателей территориальных банков. Кроме того, в банке ведется рейтинг внутренних структурных подразделений по уровню операционных рисков в целях их минимизации. Таким образом, в качестве совершенствования управления активными операциями банка ПАО «Сбербанк» были предложены следующие мероприятия: установление и контроль лимитов на операции и контрагентов банка; совершенствование организационной структуры банка; исследование структуры баланса и разработка набора финансовых, инвестиционных стратегий.
Список литературы
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.) Электронный ресурс – Режим доступа: СПС Гарант. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс] : часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. № 230-ФЗ - Режим доступа: СПС Гарант. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ [Электронный ресурс] - Режим доступа: СПС Гарант. Налоговый кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс] : часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ - Режим доступа: СПС Гарант. «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]: федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I - Режим доступа: СПС Гарант. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ"О валютном регулировании и валютном контроле" - Режим доступа: СПС Гарант. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - Режим доступа: СПС Гарант. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, судной и приравненной к ней задолженности» - Режим доступа: СПС Гарант. Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" - Режим доступа: СПС Гарант. Инструкция Банка России от 6 декабря 2017 г. № 183-И “Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией” - Режим доступа: СПС Гарант. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» - Режим доступа: СПС Гарант. Адамбекова А.А. Центральный банк страны как мегарегулятор финансового рынка //Деньги и кредит. – 2017. – № 10. HYPERLINK "http://znanium.com/catalog.php?item=goextsearch&title=наличные и безналичные расчеты&years=2014-2016" \l "none"Алиев Б.Х. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс] : учеб. пособие / Б.Х. Алиев, С.К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. - М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2018 // ЭБС ZNANIUM.COM. - URL: http://znanium.com/ Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 128 с. — (Бакалавр и магистр. Модуль). С.85. Алешина А.В., Булгаков А.Л. Финансовые рынки. Часть 1. Регулирование финансовых рынков Учебное пособие /А.В.Алешина, А.Л. Булгаков - М.: Научный консультант, 2017. -320 с. Антонов Н.П., Бессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. — М.: ЮНИТИ, 2018. — 510 с. Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование [Электронный ресурс] : учебно-практическое пособие / С.А. Даниленко, М.В. Комиссарова. - М. : Юстицинформ, 2017. - Режим доступа: СПС Гарант. Демьянец М.В. Административная ответственность кредитных организаций за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: монография / М.В. Демьянец. - М.:ЮРКОМПАНИ, 2017. – Режим доступа: СПС Гарант. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс]: учебник / под ред. Е.А. Звоновой. - М.: ИНФРА-М, 2019 // ЭБС ZNANIUM.COM. - URL: http://znanium.com/ Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки : учебник и практикум для академического бакалавриата / М. А. Абрамова [и др.] ; под общей редакцией М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. — Москва : Издательство Юрайт, 2018. — 378 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-00309-3. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/423437 Егоров А. В., Кармазина А. С., Чекмарева Е. Н. Кредитный рынок: тенденции и перспективы // Банковское дело. – 2017. –№ 3.
