Составьте вступительный баланс организации за декабрь 2017 г

Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2017 года
Пояснения1
Наименование показателя 2 Код На 01 декабря На 31 декабря
2017 г. 4 20 ___ г. 5
  АКТИВ 1110 19 686  
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
  Результаты исследований и разработок 1120    
  Нематериальные поисковые активы 1130    
  Материальные поисковые активы 1140    
  Основные средства 1150 30 000  
  Доходные вложения в материальные ценности 1160    
  Финансовые вложения 1170    
  Отложенные налоговые активы 1180    
  Прочие внеоборотные активы 1190    
  Итого по разделу I 1100 49 686  
  II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 1210 22 524  
Запасы
  Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 1220    
  Дебиторская задолженность 1230 4 190  
  Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1240    
  Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 7 360  
  Прочие оборотные активы 1260    
  Итого по разделу II
1200 34 074  
  БАЛАНС 1600 83 760  
Продолжение баланса
Пояснения1
Наименование показателя 2 Код На 01 декабря На 31 декабря
2017 г. 4 20 ___ г. 5
  ПАССИВ 1310 36 000  
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)
  Собственные акции, выкупленные у акционеров 1320 ( ) ( )
  Переоценка внеоборотных активов 1340    
  Добавочный капитал (без переоценки) 1350 10 500  
  Резервный капитал 1360    
  Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 15 444  
  Итого по разделу III
1300 61 944  
  IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1410    
Заемные средства
  Отложенные налоговые обязательства 1420    
  Оценочные обязательства 1430    
  Прочие обязательства 1450    
  Итого по разделу IV
1400    
  V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1510 7 356  
Заемные средства
  Кредиторская задолженность 1520 14 460  
  Доходы будущих периодов 1530    
  Оценочные обязательства 1540    
  Прочие обязательства 1550    
  Итого по разделу V 1500 21 816  
  БАЛАНС 1700 83 760  
Журнал хозяйственных операций за декабрь 2017 года
№ Содержание хозяйственной операции Сумма, тыс . руб. Дт
Кт
1 04 декабря организация приобрела оборудование 848 08 60
НДС 18% 152 19 60
2 05 декабря перечислено поставщику оборудования 1000 60 51
3 08 декабря оборудование введено в эксплуатацию 848 01 08
4 10 декабря приобретен промышленный образец 254 08 60
НДС 18% 46 19 60
5 10 декабря промышленный образец запущен в эксплуатацию 254 04 08
6 11 декабря перечислено продавцу (поставщику) промышленного образца 300 60 51
7 17 декабря поступили материала в количестве 5000 кг по цене 100 рублей за кг (без НДС). (5000 * 0,1) 500 15 60
НДС по материалам 20% ( 500 * 20%) 100 19 60
Учтена доставка материалов (12/1,20) 10 15 60
НДС по доставке 20% 2 19 60
Рабочим склада за разгрузку была начислена заработанная плата 10 15 70
8 За доставку транспортной организации было перечислено с расчетного счета 12 60 51
9 17 декабря - материалы приняты к учету по учетной цене (5000 * 0,095) 475 10 15
10 17 декабря определена фактическая стоимость материалов и отражено отклонение фактической сто¬имости материалов от учетной цены (500 + 10 + 10 - 475) 45 16 15
11 17 декабря произведен расчет с поставщиком за материалы 600 60 51
ИТОГО: 5456
Счета синтетического учета
Дт. Счет 01 Кр.
Свх. 30 000    
3 848    
       
Об. 848 Об.  
Сисх. 30 848    
Дт. Счет 04 Кр.
Свх. 19 686    
5 254    
       
Об. 254 Об.  
Сисх. 19 940    
Дт. Счет 08 Кр.
Свх.      
1 848 3 848
4 254 5 254
       
Об. 1102 Об. 1 102
Сисх.      
Дт. Счет 10 Кр.
Свх. 5 176    
9 475    
       
Об. 475 Об.
Сисх. 5 176    
Дт. Счет 15 Кр.
Свх.      
7 500 9 475
7 10 10 45
7 10    
       
Об. 520 Об. 520
Сисх.      
Дт. Счет 16 Кр.
Свх.
   
10 45  
       
Об. 45 Об.
Сисх. 45  
Дт. Счет 19 Кр.
Свх.      
1 152    
4 46    
7 100    
7 2    
Об. 300 Об.  
Сисх. 300    
Дт. Счет 20 Кр.
Свх. 2 860    
       
Об.
Об.
Сисх. 2 860    
Дт. Счет 43 Кр.
Свх. 14 488    
       
Об.
Об.  
Сисх.
   
Дт. Счет 51 Кр.
Свх. 7 360    
    2 1 000
    6 300
    8 12
    11 600
Об