Составьте бухгалтерский баланс организации на 01 мая в табл

Бухгалтерский баланс организации на 01 мая 202х г.
Актив Сумма, руб. Пассив Сумма, руб.
01 935000 80 4000000
10/1 2160000 60 50000
71 69000 70 25000
50 11000
51 900000
Баланс 4075000 Баланс 4075000
Журнал регистрации фактов хозяйственной жизни
№
п/п
Документ и краткое содержание факта
хозяйственной жизни
Корреспондирующие счета
счета Сумма,
руб.
дебет кредит
1 2 3 4 5
1 Приходные ордера склада. Принято на склад от поставщиков.      
  а) алюминий 10 кг 10/1 60 8 000
  б) сталь-5 т 10/1 60 250 000
в) провод-100 м 10/1 60 4 000
2 Авансовый отчет. Израсходовано И.В. Дроздовой на оплату почтово- телеграфных расходов 26 71 22 500
3 Приходный кассовый ордер Остаток неиспользованного аванса внесен И В Дроздовой в кассу 50 71 2 500
4 Лимитно-заборные карты. Отпущено со склада в основное производство для изготовления продукции.      
  а) алюминий 8 кг 20 10/1 6 400
  б) сталь - 4 т 20 10/1 200 000
  в) провод-200 м 20 10/1 8 000
5 Расчетная ведомость. Начислена зарплата рабочим основного производства за изготовление продукции 20 70 77 000
6 Требования Отпущено в ремонтный цех для ремонта оборудования      
а) алюминий - 5 кг 23 10/1 4 000
б) сталь — 100 кг 23 10/1 5 000
  Авансовый отчет Приобретен и доставлен на склад экспедитором Г П Захаровым      
7 провод - 1000 м 10/1 71 40 000
8 Справка. Остаток подотчетной суммы удержан из зарплаты Г Л. Захарова 70 71 4 000
9 Приходный кассовый ордер Получено в кассу:      
а) для выдачи зарплаты 50 51 25 000
б) на хозяйственные расходы 50 51 2 900
в) на командировочные расходы 50 51 13 000
  Расходный кассовый ордер Выдано      
10 а) зарплата 70 50 25 000
  б) экспедитору Г.П. Захарову на оплату транспортных расходов по доставке материальных ценностей 71 50 2 800
  в) зав канцелярией Дроздовой И В на командировку 71 50 12 000
11 ВРС. Сдана на расчетный счет излишне полученная сумма на командировочные расходы 51 50 1 000
  Приходный ордер склада Возвращена на склад      
12 неиспользованная в производстве сталь 300 кг 10/1 20 15 000
13 ВРС. Погашена задолженность перед поставщиками полностью 60 51 312 000
  Всего - - 1 040 100
Расчет 1 . Операции:
Алюминий - 10 кг * 800 рублей = 8000 рублей
Сталь – 5 т *50000 рублей = 250000 рублей
Провод – 100 м * 40 рублей = 4000 рублей
Расчет 3. Операции:
25000 – 22500 = 2500 рублей
Расчет 4. Операции:
Алюминий - 8 кг * 800 рублей = 6400 рублей
Сталь – 4 т *50000 рублей = 200000 рублей
Провод – 200 м * 40 рублей = 8000 рублей
Расчет 6. Операции:
Алюминий - 5 кг * 800 рублей = 4000 рублей
Сталь – 100 кг ( 0,1 т) *50000 рублей = 5000 рублей
Расчет 7. Операции:
Провод – 1000 м * 40 рублей = 40000 рублей
Расчет 8. Операции:
44000-40000 = 4000 рублей
Расчет 9. Операции:
Берем остаток не выданной заработной платы по счету 70 из вступительного баланса на 01 мая
Расчет 10 а). Операции:
Берем остаток не выданной заработной платы по счету 70 из вступительного баланса на 01 мая
Расчет 11. Операции:
Операция 9 в) 13000 рублей минус Операция 10 в) 12000 рублей = 1000 рублей
Расчет 12. Операции:
Сталь – 300 кг ( 0,3 т) *50000 рублей = 15000 рублей
Расчет 13. Операции:
Остаток задолженности перед поставщиком на 01 мая 50000 + (операция №1) 262000 (поступило от поставщика) = 312000 рублей
Синтетические счета для отражения фатов хозяйственной жизни
Дебет 01   Кредит
Дебет 60   Кредит
  935 000    
      50 000
       
  312 000   8 000
       
      250 000
       
      4 000
Оборот   Оборот  
Оборот 312 000 Оборот 262 000
  935 000    
     
Дебет 10   Кредит
Дебет 70   Кредит
  2 160 000    
      25 000
  8 000   6 400
  4 000   77 000
  250 000   200 000
  25 000    
  4 000   8 000
       
  40 000   4 000
       
  15 000   5 000
       
Оборот 317 000 Оборот 223 400
Оборот 29 000 Оборот 77 000
  2 253 600    
      73 000
Дебет 20   Кредит
Дебет 80   Кредит
       
      4 000 000
  6 400   15 000
       
  200 000    
       
  8 000    
       
  77 000    
       
Оборот 291 400 Оборот 15 000
Оборот   Оборот  
  276 400    
      4 000 000
Дебет 23   Кредит
Дебет 26   Кредит
       
       
  4 000    
  22 500    
  5 000    
       
Оборот 9 000 Оборот  
Оборот 22 500 Оборот  
  9 000    
  22 500    
Дебет 50   Кредит
Дебет 51   Кредит
  11 000    
  900 000    
  2 500   25 000
  1 000   25 000
  25 000   2 800
      2 900
  2 900   12 000
      13 000
  13 000   1 000
      312 000
Оборот 43 400 Оборот 40 800
Оборот 1 000 Оборот 352 900
  13 600    
  548 100    
Дебет 71   Кредит
  69 000    
  2 800   22 500
  12 000   2 500
      40 000
      4 000
Оборот 14 800 Оборот 69 000
  14 800    
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за ______ 202х г.
( руб.)
Номер счета и его наименование Сальдо на 01 мая Обороты за месяц Сальдо на 01 июня
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 Основные средства 935 000
935000
10 Сырье и материалы 2 160000
317000 223400 2253600
20 Основное производство
291400 15000 276400
23 Вспомогательное производство
9000
9000
26 Общехозяйственные расходы
22500
22500
50 Сырье и материалы 11000
43 400 40 800 13600
51 Расчетные счета 900 000
1000 352 900 548100
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
50 000 312000 262000
70 Расчеты с персоналом по оплате труда
25 000 29000 77000
73000
71 Расчеты с подотчетными лицами 69 000
14 800 69 000 14800
80 Уставный капитал
4000000
4000000
ИТОГО   4075000 4075000 1040100 1040100 4073000 4073000
Аналитические счета к счету __10/1__ количественно-суммовой формы
Алюминий кг 800 10-1
Наименование Ед.
пзм