Рассчитать среднегодовую выработку и аналитические показатели выполнения плана

Рассчитаем среднегодовую выработку на одного работника (В) по формуле:
В = ПП / КП
где ПП – произведенная продукция в денежном выражении;
КП – количество (численность) персонала;
Таким образом:
Вплан = 26903,5 / 90 = 298,928 тыс. р./чел.
Вфакт = 27001,2 / 94 = 287,247 тыс. р./чел.
Рассчитаем абсолютное отклонение по всем показателям по формуле:
Δ = Факт - План
Таким образом:
ΔПП = 27001,2 – 26903,5 = 97,7 тыс. р.
ΔКП = 94 – 90 = 4 чел.
ΔВ = 287,247 – 298,928 = -11,681 тыс . р./чел.
Рассчитаем % выполнения плана (%ВП) по всем показателям по формуле:
%ВП = (Факт / План) * 100%
Таким образом:
%ВП ПП = (27001,2 / 26903,5) *100% = 100,363%.
%ВП КП = (94 / 90) * 100% = 104,444 %
%ВП В = (287,247 / 298,928) * 100% = 96,092 %
Анализ влияния трудовых факторов на объем продукции
Определим влияние трудовых факторов на выпуск продукции методом относительных разниц.
Выпуск продукции увеличился по сравнению с предыдущим годом на 97,7 тыс. руб