По расчетному счету коммерческой организации 407028101000000000180
.pdf
Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥
По расчетному счету коммерческой организации 407028101000000000180 с 21.05.13 по 26.05.13 были совершены следующие операции.
Сальдо по счету на начало дня 21.05.13 было 15000 руб.
21.05.13 по денежному чеку 045272 выданы наличные деньги из кассы банка на хозяйственные нужды предприятия 300 руб.
по мемориальному ордеру 23 оплачена услуга банка по кассовому обслуживанию 30 руб.
по платежному поручению 100 перечислена сумма НДС в местный бюджет 4300 руб.
22.05.13 оплачено платежное поручение 101 в адрес иногороднего поставщика 10000 руб.
по распоряжению кредитного отдела 124 на расчетный счет зачислена ссуда 12000 руб.
23.05.13 по платежному поручению 102 перечислен платеж поставщику 12000 руб. ( счет поставщика открыт в данном банке )
24.05.13 по платежному требованию 95 зачислены средства иногороднего покупателя 18000 руб.
по платежному поручению 210 зачислены средства из другого банка от покупателя 6000 руб.
25.05.13 по распоряжению кредитного отдела 127 погашен краткосрочный кредит 12000 руб.
по распоряжению кредитного отдела 128 перечислены проценты за кредит 1200 руб.
26.05.13 по денежному чеку 045273 выданы деньги на выплату зарплаты 5000 руб.
по платежному поручению 103 перечислен подоходный налог в бюджет 570 руб.
по платежному поручению 104 перечислены средства из зарплаты в ПФ 300 руб.
Составьте бухгалтерские проводки. Составьте схему лицевых счетов. Определите остаток средств на счете.
Нужно полное решение этой работы?
Решение
Дата Содержание хозяйственных операций Корреспонденция счетов Сумма, руб.
Дебет Кредит
21.05.13 по денежному чеку 045272 выданы наличные деньги из кассы банка на хозяйственные нужды предприятия 40702 20202 300
по мемориальному ордеру 23 оплачена услуга банка по кассовому обслуживанию 40702 70601 30
по платежному поручению 100 перечислена сумма НДС в местный бюджет 40702 30102 4300
22.05.13 оплачено платежное поручение 101 в адрес иногороднего поставщика 40702 30102 10000
по распоряжению кредитного отдела 124 на расчетный счет зачислена ссуда 45206 40702 12000
23.05.13 по платежному поручению 102 перечислен платеж поставщику 40702 40821 12000
24.05.13 по платежному требованию 95 зачислены средства иногороднего покупателя 30102 40702 18000
по платежному поручению 210 зачислены средства из другого банка от покупателя 30102 40702 6000
25.05.13 по распоряжению кредитного отдела 127 погашен краткосрочный кредит 40702 45206 12000
по распоряжению кредитного отдела 128 перечислены проценты за кредит 40702 47427 1200
26.05.13 по денежному чеку 045273 выданы деньги на выплату зарплаты 40702 20202 5000
по платежному поручению 103 перечислен подоходный налог в бюджет 40702 30102 570
по платежному поручению 104 перечислены средства из зарплаты в ПФ 40702
300
Схема лицевых счетов:
407028101000000000180
балансовый счет второго порядка - 40702 (разряды 1 - 5)
код валюты (рубли) - 810 (разряды 6 - 8)
защитный ключ - К (разряд 1)
номер филиала - 0000 (разряды 10 - 13)
порядковый номер лицевого счета - 180 (разряды 14 - 20)
Остатки средств на счете:
ДТ КТ
Сн=15000
300
30
4300
10000
12000
12000
1200
5000
570
300 12000
18000
6000
Об=45700 Об=36000
Ск=15000+36000-45700=5300
Задать вопрос
на новый заказ в Автор24.
