Остатки хозяйственных средств и источники образования по ООО «Альянс» на 01 апреля
.pdf
Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥
Остатки хозяйственных средств и источники образования по ООО «Альянс» на 01 апреля:
Таб.16
№ счета Наименование средств и их источников Сумма,
руб.
01. Основные средства 200 000
10. Материалы 122 100
20 Основное производство 69 200
43 Готовая продукция 4 000
50 Денежные средства в кассе 15 800
51 Денежные средства на расчетном счете 99 400
60 Задолженность перед поставщиками и подрядчиками 66 700
62 Задолженность покупателей и заказчиков (дебетовое сальдо) 56 900
68 Задолженность по налогам и сборам (кредитовое сальдо) 4 500
69 Задолженность по социальному страхованию и обеспечению (кредитовое сальдо) 23 200
70 Расчеты с персоналом по оплате труда 34 600
71 Задолженность подотчетных лиц 1 600
80 Уставный капитал 320 000
84 Нераспределенная прибыль 120 000
Хозяйственные операции за апрель:
Таб.17
№ п/п Содержание хозяйственных операции Корреспонденция счетов Сумма, руб.
Дебет Кредит
1 Получены денежные средства в кассу с расчетного счета
20000
2 Из кассы выданы денежные средства под отчет на закупку материалов
14000
3 Закуплены материалы с оплатой из подотчетных сумм
13400
4 Списаны материалы в производство
42000
5 Выпущена из производства готовая продукция
30000
6 Начислена оплата труда производственным рабочим
26500
7 В кассу поступил возврат неиспользованной подотчетной суммы
600
8 Из кассы выдана оплата труда работникам
23000
ИТОГО
Нужно полное решение этой работы?
Решение
Бухгалтерский баланс на 01 апреля
АКТИВ Сумма, руб. ПАССИВ Сумма, руб.
Основные средства 200 000 Уставный капитал 320 000
Материалы 122 100 Нераспределенная прибыль 120 000
Незавершенное производство 69 200 Расчеты с поставщиками 66 700
Готовая продукция 4 000 Задолженность перед бюджетом 4 500
Касса 15 800 Задолженность по социальному страхованию 23 200
Расчетный счет 99 400 Задолженность перед персоналом по оплате труда 34 600
Дебиторская задолженность 56 900
Задолженность подотчетных лиц 1 600
БАЛАНС 569 000 БАЛАНС 569 000
Хозяйственные операции за апрель:
№ п/п Содержание хозяйственных операции Корреспонденция счетов Сумма, руб.
Дебет Кредит
1 Получены денежные средства в кассу с расчетного счета 50 51 20000
2 Из кассы выданы денежные средства под отчет на закупку материалов 71 50 14000
3 Закуплены материалы с оплатой из подотчетных сумм 10 71 13400
4 Списаны материалы в производство 20 10 42000
5 Выпущена из производства готовая продукция 43 20 30000
6 Начислена оплата труда производственным рабочим 20 70 26500
7 В кассу поступил возврат неиспользованной подотчетной суммы 50 71 600
8 Из кассы выдана оплата труда работникам 70 50 23000
ИТОГО 169500
Синтетические счета
Дт
счет № 01 Кт
Дт
счет № 60 Кт
200000
66700
0 0
0 0
200000
66700
Дт
счет № 10 Кт
Дт
счет № 68 Кт
122100
4500
3) 13400 4) 42000
13400 42000
0 0
93500
4500
Дт
счет № 20 Кт
Дт
счет № 69 Кт
69200
23 200
4) 42000 5) 30000
6) 26500
68500 30000
0 0
107700
23200
Дт
счет № 43 Кт
Дт
счет № 70 Кт
4000
34600
5) 30000
8) 23000 6) 26500
30000 0
23000 26500
34000
38100
Дт
счет № 50 Кт
Дт
счет № 80 Кт
15800
320000
1) 20000 2) 14000
7) 600 8) 23000
20600 37000
0 0
-600
320000
Дт
счет № 51 Кт
Дт
счет № 84 Кт
99400
120000
1) 20000
0 20000
0 0
79400
120000
Дт
счет № 62 Кт
Дт
счет № 71 Кт
56900
1600
2) 14000 3) 13400
7) 600
0 0
14000 14000
56900
1600
Оюоротно-сальдовая ведомость по счетам синтетического учета
№ счета Остатки по счетам бухгалтерского учета на начало месяца Обороты за месяц Остатки по счетам бухгалтерского учета на конец месяца
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 200 000
200000
10 122 100
13400 42000 93500
20 69 200
68500 30000 107700
43 4 000
30000
34000
50 15 800
20600 37000 -600
51 99 400
20000 79400
60
66 700
66700
62 56 900
56900
68
4 500
4500
69
23 200
23200
70
34 600 23000 26500
38100
71 1 600
14000 14000 1600
80
320 000
320000
84
120 000
120000
ИТОГО 569000 569000 169500 169500 572500 572500
Задать вопрос
на новый заказ в Автор24.
