ООО «Квадро» заключило договор 12 03 20. Бесплатный доступ к контрольной работе

Реферат.Справочник
Контрольные работы по налогам
ООО «Квадро» заключило договор 12 03 20

ООО «Квадро» заключило договор 12 03 20 .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

ООО «Квадро» заключило договор 12.03.20.. г. № 15 на выполнение работ. Акт приемки-передачи выполненных работ подписан 29.03.20.. г. Оплата по договору поступила 31.03.20..г. в сумме 480 000 руб. (в т.ч. НДС). 15.03.20..г. заключило договор купли-продажи № 23. По условиям договора право собственности на отгруженную продукцию переходит к покупателю в момент отгрузки. 17.03.20..г. предприятие получило аванс в сумме 948 720 руб. (в т.ч. НДС), получена выписка из расчетного счета. В счет погашения ранее полученного аванса по счету-фактуре № 35 от 25.03.20..г. организация отгрузила покупателю продукцию в количестве 600 шт. по 1340 руб. за единицу без НДС. Отразить реализацию с позиции бухгалтерского и налогового учета.

Нужно полное решение этой работы?

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Отразим операции по договору выполнения работ в бухгалтерском учете:
Таблица 2 – Журнал хозяйственных операций
Дата Наименование операции Сумма, руб. Дебет Кредит
29.03. Отражено выполнение работ по договору 480 000 62.1 90.1
29.03. Начислен НДС с продаж
480000 / 1,2 * 0,2 = 80 000 80 000 90.3 68.2
31.03. Поступила оплата по договору на выполнение работ 480 000 51 62.1
Отразим операции по договору купли-продажи в бухгалтерском учете:
Таблица 3 – Журнал хозяйственных операций
Дата Наименование операции Сумма, руб . Дебет Кредит
17.03. Получен аванс по договору купли-продажи 948 720 51 62.2
17.03. Начислен НДС с аванса
948720/1,2*0,2 = 158 120 158 120 76ндс 68.2
25.03. Отражена реализация товара
(600 * 1340) * 1,2 = 964 800 964 800 62.1 90.1
25.03. Начислен НДС с продаж
(600 * 1340)*20% = 160 800 160 800 90.3 68.2
25.03. Зачтена сумма аванса 948 720 62.2 62.1
25.03. Восстановлена сумма НДС с аванса 158 120 68.2 76ндс
Заполним налоговые регистры по учету поступлений денежных средств и по движению дебиторской задолженности:
Таблица 4 - Регистр учета поступлений денежных средств
Дата поступления
Основание поступления Условие поступления Сумма, руб.
17.03.20.

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу