На предприятии имеются остатки по приведенным ниже счетам

Остатки по счетам:
№ п/п Счета Сумма, руб. Номер счета
1 Готовая продукция 42300 43
2 Материалы 52050 10
3 Расчеты по оплате труда 19270 70
4 Уставный капитал 184000 80
5 Расчет с бюджетом 26700 68
6 Резервы предстоящих расходов и платежей 18300 96
7 Расчеты с поставщиками (кредиторская задолженность) 84920 60
8 Основные средства 163590 01
9 Краткосрочные кредиты банков 12000 66
10 Расчеты по социальному страхованию 15000 69
11 Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами (дебиторы) 3650 76
12 Расчетный счет 330200 51
13 Прибыль и убытки (прибыль) 30000 99
14 Износ основных средств 50400 02
15 Касса 22000 50
16 Денежные переводы в пути 38000 57
17 Резервный фонд 30000 82
18 Долгосрочные кредиты банков 29000 67
19 Нераспределенная прибыль прошлых лет 152200 84
Журнал хозяйственных операций
№ п/п Журнал хозяйственных операций Сумма . руб. Корреспонденция счетов Тип операции
Дт
Кт
1 Предприятие получило долгосрочный кредит на сумму 900000 51 67 3 тип А+ П+
2 Получены деньги в кассу с расчетного счета 86000 50 51 1 тип А+ А-
3 Перечислены деньги поставщику за ранее полученные материалы 84000 60 51 4 тип А- П-
4 Поступили от поставщика оприходованы на склад материалы 150000 10 60 3 тип А+ П+
5 Часть прибыли прошлого года направленна на увеличение резервного фонда 5300 84 82 2 тип П+ П-
6 Погашена задолженность банку по краткосрочному кредиту 10000 66 51 4 тип А- П-
7 За счет нераспределенной прибыли начислена премия рабочим и служащим 80000 84 70 2 тип П+ П-
Синтетические счета
10
01
02
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
Сн
52050
Сн
163590
50400 Сн
4) 150000 -
- -
- -
ОД 150000 0 ОК
ОД 0 0 ОК
ОД 0 0 ОК
Ск
202050
Ск
163590
50400 Ск
43
50
57
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
Сн
42300
Сн
22000
Сн
38000
- -
2) 86000 -
- -
ОД 0 0 ОК
ОД 86000 0 ОК
ОД 0 0 ОК
Ск
42300
Ск
108000
Ск
38000  
60
66
67
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
  84920 Сн
12000 Сн
29000 Сн
3) 84000 150000 4) 6) 10000 -
0 900000 1)
ОД 84000 150000 ОК
ОД 10000 - ОК
ОД 0 900000 ОК
  150920 Ск
2000 Ск
929000 Ск
68
69
70
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
26700 Сн
15000 Сн
19270 Сн
0 -
0 0
0 80000 7)
ОД 0 0 ОК
ОД 0 0 ОК
ОД 0 80000 ОК
26700 Ск
15000 Ск
99270 Ск
76
80
82
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
  3650 Сн
  184000 Сн
  30000 Сн
0 0
0 0
0 5300 5)
ОД 0 0 ОК
ОД 0 0 ОК
ОД 0 5300 ОК
  3650 Ск
  184000 Ск
  35300 Ск
84
96
99
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
  152200 Сн
  18300 Сн
  30000 Сн
5) 5300
- - 5)
- -
7) 80000
ОД - - ОК
ОД - - ОК
ОД 85300 - ОК
  18300 Ск
  30000 Ск
  66900 Ск
51
Дт
Кт
Сн
330200  
1) 900000 86000 2)
  84000 3)
  10000 6)
ОД 900000 180000 ОК
Ск
1050200  
Обротно-сальдовая ведомость
№ счета Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
01 163590       163590  
02   50400       50400
10 52050   150000   202050  
43 42300       42300  
50 22000   86000   108000  
51 330200   900000 180000 1050200  
57 38000       38000  
60   84920 84000 150000   150920
66   12000 10000     2000
67   29000   900000   929000
68   26700       26700
69   15000       15000
70   19270   80000   99270
76 3650       3650  
80   184000       184000
82   30000   5300   35300
84   152200 85300     66900
96   18300       18300
99   30000       30000
Итого 651790 651790 1315300 1315300 1607790 1607790