На основании исходных данных составьте бухгалтерский баланс на 1 октября 20__г

Баланс организации на 01.10.20__ г.
Актив Сумма, (тыс. руб.) Пассив Сумма, (тыс. руб.)
Основные средства (01) 2000 Уставный капитал (80) 3000
Нематериальные активы (04) 60 Добавочный капитал (83) 150
Материалы (10) 300 Нераспределенная прибыль (84) 130
Незавершенное производство (20) 450 Прибыль отчетного года (99) 30
Касса (50) 50 Краткосрочный кредит банка (66) 200
Расчетный счет (51) 700 Задолженность по налогам и сборам (68) 150
Задолженность покупателей (62) 300 Задолженность по оплате труда (70) 400
Задолженность разных дебиторов (76) 200    
БАЛАНС 4060 БАЛАНС 4060
Журнал хозяйственных операций за октябрь 20__ г.
№ п/п Содержание хозяйственной операции Сумма, (тыс. руб.) Дебет Кредит
1. Начислена заработная плата производственным рабочим 10 20 70
2. Произведены страховые отчисления от суммы, начисленной заработной платы (30 %) (10*30%) 3 20 69
3. Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц 1,3 70 68
4. В кассу с расчетного счета поступили денежные средства для выплаты заработной платы 10 50 51
5. Выдана из кассы заработная плата работникам 10 70 50
6. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по страховым взносам 3 69 51
7. Акцептован счет поставщика за поступившие материалы 100 10 60
8. Выданы наличные денежные средства в подотчет менеджеру Чичерину М.К. 5 71 50
9. Отпущены со склада в основное производство материалы 250 20 10
10. Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости и сдана на склад 50 43 20
11. Поступили и зачислены на расчетный счет в погашение долга платежи от дебиторов 200 51 76
12. Возвращены в кассу менеджером Чичериным М.К. неизрасходованные остатки подотчетных сумм 1 50 71
13. С расчетного счета перечислено в погашение задолженности банку по краткосрочному кредиту 150 66 51
14. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам и подрядчикам 100 60 51
15. Начислена амортизация здания офиса (сумму примем условно, в задании нет данных для ее расчета) 10 20 02
16 . Перечислен с расчетного счета налог на доходы физических лиц 1,3 68 51
17. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам и сборам 150 68 51
18. Получен под материальные запасы краткосрочный кредит 300 51 66
Счета бухгалтерского учета
Счет 01 "Основные средства"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 2 000    
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
Сальдо конечное 2 000    
Счет 02 "Амортизация основных средств"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 0
    15) 10
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 10
    Сальдо конечное 10
Счет 04 "Нематериальные активы"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 60    
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
Сальдо конечное 60    
Счет 10 "Материалы"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 300    
7) 100 9) 250
Оборот по дебету 100 Оборот по кредиту 250
Сальдо конечное 150    
Счет 20 "Основное производство"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 450    
1) 10 10) 50
2) 3    
9) 250    
15) 10    
Оборот по дебету 273 Оборот по кредиту 50
Сальдо конечное 673    
Счет 43 "Готовая продукция"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 0    
10) 50    
Оборот по дебету 50 Оборот по кредиту 0
Сальдо конечное 50    
Счет 50 "Касса"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 50    
4) 10 5) 10
12) 1 8) 5
Оборот по дебету 11 Оборот по кредиту 15
Сальдо конечное 46    
Счет 51 "Расчетные счета"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 700    
11) 200 4) 10
18) 300 6) 3
    13) 150
    14) 100
    16) 1,3
    17) 150
Оборот по дебету 500 Оборот по кредиту 414,3
Сальдо конечное 785,7    
Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 0
14) 100 7) 100
Оборот по дебету 100 Оборот по кредиту 100
    Сальдо конечное 0
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 300    
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
Сальдо конечное 300    
Счет 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 200
13) 150 18) 300
Оборот по дебету 150 Оборот по кредиту 300
    Сальдо конечное 350
Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 150
16) 1,3 3) 1,3
17) 150    
Оборот по дебету 151,3 Оборот по кредиту 1,3
    Сальдо конечное 0
Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 0
6) 3 2) 3
Оборот по дебету 3 Оборот по кредиту 3
    Сальдо конечное 0
Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 400
3) 1,3 1) 10
5) 10    
Оборот по дебету 11,3 Оборот по дебету 10
    Сальдо конечное 398,7
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 0    
8) 5 12) 1
Оборот по дебету 5 Оборот по кредиту 1
Сальдо конечное 4    
Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
Сальдо начальное 200    
    11) 200
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 200
Сальдо конечное 0    
Счет 80 "Уставный капитал"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 3 000
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
    Сальдо конечное 3 000
Счет 83 "Добавочный капитал"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 150
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
    Сальдо конечное 150
Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 130
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
    Сальдо конечное 130
Счет 99 "Прибыли и убытки"
Дебет Кредит
№ операции Сумма № операции Сумма
    Сальдо начальное 30
       
Оборот по дебету 0 Оборот по кредиту 0
    Сальдо конечное 30
Оборотная ведомость по синтетическим счетам
Шифры счетов Наименование Сальдо начальное Оборот за месяц Сальдо конечное
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 Основные средства 2000
2000  
02 Амортизация основных средств  
10   10
04 Нематериальные активы 60  
60  
10 Материалы 300   100 250 150  
20 Основное производство 450   273 50 673  
43 Готовая продукция 0   50 0 50  
50 Касса 50   11 15 46  
51 Расчетные счета 700   500 414,3 785,7  
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками  
100 100  
62 Расчеты с покупателями и заказчиками 300  
300  
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам   200 150 300   350
68 Расчеты по налогам и сборам   150 151,3 1,3
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению  
3 3
70 Расчеты с персоналом по оплате труда   400 11,3 10
398,7
71 Расчеты с подотчетными лицами     5 1 4  
76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 200
200
80 Уставный капитал   3000  
  3000
83 Добавочный капитал   150  
  150
84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)   130  
  130
99 Прибыли и убытки   30
  30
  Итого 4060 4060 1354,6 1354,6 4068,7 4068,7
Баланс организации на 01.11.20__ г.
Актив Сумма, (тыс