Порядок открытия банковского счета для юридических и физических лиц

Открытие, ведение и закрытие банковских счетов является одной из наиболее востребованных банковских услуг в современном мире. На сегодняшний день банковские счета - это неотделимая часть хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, а также важная часть повседневной жизни физических лиц. В связи с этим представляется актуальным обратить внимание на то, в каком порядке необходимо открывать банковский счет обозначенным лицам.
Целью данной работы является изучение порядка открытия банковских счетов как для юридических, так и для физических лиц.
В первую очередь необходимо обратиться к самому понятию банковского счета, а также его сущности. Так, банковским счетом называется счет для юридического или физического лица, открывающийся и поддерживающийся банковским учреждением. Основная цель счета заключается в безналичном расчете, накоплении денежных средств. Разумеется, банк не открывает счет без определенных причин, необходимых документов и полноценной идентификации клиента.
На сегодняшний день существует множество вариантов счетов: текущие счета, расчетные счета, бюджетные, счета доверительного управления и другие. Конкретный вариант выбирается банком и желающим открыть банковский счет, исходя из его целей и финансовых возможностей.
Порядок открытия счетов регулируется Инструкцией Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»

. Основанием для открытия счета выступает договор, заключающийся между клиентом и банком, и представление всех установленных документов. Перейдем к рассмотрению порядка открытия банковского счета для юридического лица.
В первую очередь юридическому лицу необходимо предоставить банку пакет документов, в числе которых свидетельство о государственной регистрации юридического лица, устав предприятия, приказ о назначении директора, лицензии на право осуществления деятельности в своей отрасли, документы, подтверждающие полномочия определенных лиц на распоряжение денежными средствами предприятия, свидетельство о регистрации в налоговом органе и иные документы, которые может потребовать банковское учреждение. Копии документов должны быть нотариально заверены, а также должны соответствовать требованиям банка.
После того, как все необходимые документы предоставлены, оформляется карточка с образцами подписей и оттиском печати. Далее происходит полная идентификация клиента, устанавливается право проводить операции по счету юридического лица. Банк определяет, действует ли лицо в собственных интересах, или в интересах выгодоприобретателя, и во втором случае проводит идентификацию также относительного него. После этого устанавливаются личности первого и второго подписанта, а также лиц, которые будут проводить операции с денежными средствами по открытому счету в банке.
Банковский счет считается открытым с момента внесения записи об открытии банковского счета в Книгу регистрации открытых счетов.
Необходимо отметить, что банк несет немалую ответственность за счет и проведенные клиентом операции, поэтому крайне внимательно изучает самого клиента, его документацию и права на действия от имени юридического лица.
Юридическое лицо – нерезидент также может открыть банковский счет, однако для этого потребуется предоставить и ряд других документов