Понятие электронных денег

Финансовые услуги на современном этапе развития экономики выполняют особо значимую функцию – обеспечивают перераспределение финансовых ресурсов между разнообразными сферами, составляющими в совокупности социально-экономическую систему. В этой связи определяющее значение имеют формы доходов, формирующихся на финансовых рынках.
С учетом высокой степени взаимозависимости сфер торговли товарами и торговли услугами, формирование в РФ рынка финансовых услуг способно оказывать позитивное влияние и на повышение конкурентоспособности промышленности, экспорта высокотехнологичных товаров. Вследствие этого формируется комплекс предпосылок, составляющих основу современной финансовой инфраструктуры, фундамент развития современных финансовых технологий.
На протяжении последних лет наблюдается процесс реструктуризации финансовых институтов. Финансовые институты активно адаптируются к запросам, формирующимся на финансовом рынке. В сложившихся условиях существуют широкие возможности для того, чтобы использовать на данном рынке современные телекоммуникационные технологии.
Законодательные акты, которые были приняты в иностранных государствах в конце прошлого и начале нынешнего века, демонстрируют, что характерной тенденцией рынка финансовых услуг является отход от специализации. Данная тенденция выражается в том, что указанные законодательные акты носят все более универсальный характер, и охватывают широкий круг услуг, оказываемых в рамках финансового рынка.
В современных условиях функционирование финансовых ресурсов все в большей мере происходит в электронной форме. В течение последнего десятилетия, и в ближайшей перспективе доля платежных операций, осуществляемых с использованием современных информационных технологий, будет ощутимо возрастать.
В современных условиях развития рынка финансовых услуг, для которых характерна активизация инноваций технологического и рыночного характера, связанных с розничными платежами и возникновением новых платежных средств и инструментов, усиливается необходимость формирования четкой дефиниции такого феномена, как электронные деньги (e-money) (ЭД). Также актуальным является анализ специфики используемых при их обороте схем, и систем ЭД. На протяжении последних тридцати лет понятие «электронные деньги» вошло в научный оборот и широко используется в российских и зарубежных научных изданиях.
Термин "электронные деньги" в научной экономической литературе используется сравнительно недавно, с середины 1970-х годов и по сей день многие зарубежные и российские экономисты использовали его в разном контексте. В конце 1970-х годов Дэвид Чаум, американский учёный и криптограф, на фоне первых систем цифровой подписи, выдвинул идею об «электронной наличности», которая бы основывалась на системах защиты информации с двумя ключами – индивидуальным и открытым (общедоступным).
На сегодняшний день, под термином «электронные деньги» чаще всего подразумевают широкий спектр систем хранения и передачи традиционных государственных и частных негосударственных валют (таких как криптовалюты или частные электронные системы расчётов) через компьютерные сети и Интернет, однако единое, признанное во всём мире определение, обозначающее правовую и экономическую сущность электронных денег, отсутствует и различается в законодательствах государств

.
Издано значительное число работ, в которых анализируются различные аспекты эволюции ЭД. При этом не выработана единая позиция по поводу трактовки сущности термина «электронные деньги». На начальном этапе ЭД отечественными учеными рассматривались в качестве новых расчетных средств, в основе которых лежит использование компьютерной техники. В числе первых исследователей, использовавших данное понятие, был В.М. Усоскин.
Данный специалист предложил понимать под электронными деньгами записи в памяти компьютеров в банках, передаваемые посредством каналов, обеспечивающих дистанционную связь.
Представленная дефиниция является значимой с точки зрения следующих моментов. В первую очередь следует отметить, что специалисты рассматривают в качестве записей в банковских книгах, которыми подтверждаются требования клиентов к банковской организации, «банковские депозиты». В связи с активным и широким внедрением информационных технологий, основанных на активном развитии компьютерной техники, сформировались условия, позволяющие перейти от закрепления информации на бумажных носителях, к ее обращению в электронном виде.
В определении М.П. Березиной, М.М. Ямпольского, Райзберга Б.А., Е.Б. Стародубцевой понятие электронных денег является синонимом электронных систем платежей.
Как полагает М.М. Ямпольский, ЭД не являются отдельным видом денег. Данный исследователь указывает, что фактически операции с ЭД представляют собой форму безналичных денежных расчетов. Отличие состоит в том, что вместо использования документов в бумажной форме использование компьютеров обеспечивает выполнение соответствующих распоряжений с помощью электронных импульсов.
Ю.С. Крупнов на основе анализа литературных источников делает вывод, что понятие электронные деньги преимущественно используется в отношении операций с кредитными картами. Также данный термин используется в отношении задолженности, которая образуется по электронным торговым счетам. Кроме того, он применяется в отношении денежных средств, которые размещены на электронных счетах, а также применительно к счетам, привязанным к электронным дебетовым картам. Наконец, его применяют при описании переводов посредством электронных чеков.
Трактовка ЭД лишь в качестве разновидности безналичной формы денежных средств представляется не вполне обоснованной.
Одним из ключевых признаков, присущих безналичным денежным средствам, выступает то, что они проходят через банковский счет. Также признаком данной формы денежных средств является участие плательщика, получателя и банковского учреждения. Банк в этом случае выступает организацией, осуществляющей указанные расчеты в виде записей на счетах двух других участников операций.
На сегодняшний день оборот ЭД возможен и без необходимости открывать и использовать банковский счет