Основные мероприятия по совершенствованию финансовой деятельности в рамках стратегии развития

В качестве основного направления деятельности в рамках интегрированной системы менеджмента предлагается развитие дополнительного вида деятельности ИП Мизякин А.А. «Деятельность в области права и бухгалтерского учета» и открытия Центра бухгалтерской и юридической помощи (Центр БЮП).
Актуальность открытия Центра заключается в том, что сфера оказания юридических и бухгалтерских услуг является довольно прибыльной, спрос на данные услуги постоянен, имеет широкий круг целевых потребителей. При этом многие представители малого и среднего бизнеса в целях экономии и сокращения управленческих расходов все чаще прибегают к услугам аутсорсинговых компаний.
Срок начала действия проекта: 1 января 2019 года.
Планируется привлечение заёмных средств, так как ИП Мизякин А.А. имеет нехватку собственных средств, согласно результатов анализа финансовой деятельности.
3.2.1. Стратегия и план маркетинга.
Для завоевания нового рынка сбыта в сфере оказания бухгалтерских и юридических услуг необходима грамотная маркетинговая стратегия, включающая активную рекламную кампанию и проведение мероприятий по стимулированию сбыта.
Первоначальной целью рекламы является создание спроса на предлагаемые услуги и создание круга постоянных клиентов.
План рекламной кампании Центра БЮП ИП Мизякин А.А. представлен в табл. 3.2.
Таблица 3.2
План рекламной кампании Центра БЮП ИП Мизякин А.А.
Мероприятие Продолжительность, мес. Расходы в год, тыс. руб.
Рекламный модуль в газетах «Из рук в руки», «Деловая Москва» 3 18,0
Разработка сайта и его продвижение 12 110,0
Продвижение в социальных сетях 12 144,0
Итого расходы на рекламу 272,0
Таблица 3.3
План мероприятий по стимулированию продаж
Мероприятие Характеристика
Скидки (несколько компаний на обслуживание, заказ дополнительных услуг и пр.) Наличие гибкой системы скидок
Купоны в рекламных объявлениях (акция для физических лиц) 3%-ая скидка
Цели плана маркетинговых мероприятий:
- выйти на новый рынок;
- создать имидж предлагаемых услуг Центра БЮП ИП Мизякин А.А.;
- активизировать спрос и увеличить объем продаж услуг Центра БЮП ИП Мизякин А.А.
Прогноз оказания услуг на первый год работы Центра БЮП ИП Мизякин А.А. составим в 3 вариантах.
Таблица 3.4
Прогноз оказания услуг на первый год
Отчётный период Количество услуг (компаний на обслуживании), шт.
1 вариант 2 вариант 3 вариант
I квартал 18 22 27
II квартал 22 26 33
III квартал 34 41 51
IV квартал 48 58 72
Рис. 3.3. Планируемая динамика оказания услуг, шт.
Таким образом, согласно прогноза оказания услуг по 3 вариантам количество компаний на обслуживании будет варьироваться от 48 до 72 к концу первого года работы в зависимости от численности сотрудников.
3.2.2. Организационный план.
В качестве сотрудников необходимы менеджер по работе с клиентами, бухгалтеры, юрист и курьер.
Кадровая политика Центра БЮП должна быть направлена на привлечение высококвалифицированных специалистов и постоянное повышение их квалификации для поддержания высокого качества оказываемых услуг.
Организационная структура Центра представлены на рис

. 3.4.
Рис. 3.3. Организационная структура Центра БЮП ИП Мизякин А.А.
Данная структура управления является линейной.
Характер работы обуславливает следующие требования к работникам. Сотрудников будут принимать на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.
Расчёт фонда оплаты труда:
Общий фонд заработной платы состоит из прямого фонда заработной платы персонала, а также необходимых дополнительных выплат и отчислений.
Расчёт прямого фонда заработной платы основных работников Центра БЮП ИП Мизякин А.А. представлен в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Расчёт прямого фонда заработной платы основных работников
Наименование Кол-во человек Оклад (в месяц), руб. Заработная плата в год, тыс. руб.
Менеджер по работе с клиентами 1 38000 456,0
Бухгалтер 2 52000 1248,0
Юрист 1 48000 576,0
Курьер 1 22000 264,0
Итого 2544,0
Таким образом, минимальный прямой фонд заработной платы основных работников составляет 2544 тыс. руб.
Страховые отчисления по фонду оплаты труда работников – 30,2%, отображены в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Отчисления по фонду оплаты труда работников
Должность Кол-во человек Заработная плата в год, руб. Отчисления по ФОТ (30,2%), руб. Итого ФОТ, руб.
Менеджер по работе с клиентами 1 456,0 137,7 593,7
Бухгалтер 2 1248,0 376,9 1624,9
Юрист 1 576,0 174,0 750,0
Курьер 1 264,0 79,7 343,7
Итого 5 2544,0 768,3 3312,3
Все расчеты были проведены по плану минимум, расчеты затрат на оплату труда по 3 вариантам развития представлены в табл. 3.7.
Таблица 3.7
Фонд оплаты труда
Должность 1 вариант 2 вариант 3 вариант
Кол-во человек ФОТ, руб. Кол-во человек ФОТ, руб. Кол-во человек ФОТ, руб.
Менеджер по работе с клиентами 1 593,7 1 593,7 1 593,7
Бухгалтер 2 1624,9 3 2437,3 4 3249,8
Юрист 1 750 1 750,0 2 1499,9
Курьер 1 343,7 1 343,7 1 343,7
Итого 5 3312,3 6 4124,7 8 5687,1
Таким образом, согласно 3 вариантам развития численность сотрудников планируется от 5 до 8 человек.
3.2.3. Производственный план.
Произведем расчет потребностей Центра БЮП ИП Мизякин А.А. в техническом оснащении рабочих мест, результаты которого мы можем увидеть в таблице 3.8.
Таблица 3.8
Расчет потребностей в техническом оснащении
Тип оборудования Цена, тыс. руб. 1 вариант 2 вариант 3 вариант
Кол-во, шт. Стоимость, тыс. руб. Кол-во, шт. Стоимость, тыс. руб. Кол-во, шт. Стоимость, тыс. руб.
Офисная мебель для оборудования рабочих мест 8,0 4 32,0 5 40,0 7 56,0
Офисная мебель прочая 16,0 1 16,0 1 16,0 1 16,0
Офисная техника для оборудования рабочих мест 40,0 4 160,0 5 200,0 7 280,0
Офисная техника прочая 12,0 1 12,0 1 12,0 1 12,0
Итого     220,0   268,0   364,0
На потребность в мебели и офисной технике Центра БЮП ИП Мизякин А.А