Финансово-правовые функции страховых организаций

Регулирование страхования состоит в основном из законов и других нормативных актов, касающихся платежеспособности и рынков страховых компаний. Регулирование платежеспособности направлено на то, чтобы обеспечить поддержание платежеспособности страховщиков и устранить последствия несостоятельности, если она действительно имеет место. Рыночные правила стремятся обеспечить справедливое обращение с держателями полисов, предотвратить дискриминацию и сомнительную практику предъявления претензий, а также регулировать рекламу и другие виды маркетинга, андеррайтинг, оплату претензий, тарифы и страховые полисы. Государство также запрещает несправедливые или вводящие в заблуждение процедуры при продаже страховок, урегулирования претензий и других процедур.
Основными целями страхового регулирования является:
- поддержка платежеспособности страховщика;
- защита потребителей;
- сделать страховку доступной для людей, которые, из-за низкого риска, в противном случае не смогли бы ее получить;
- регулирование ставок страховых премий .
Государство заинтересовано в поддержании платежеспособности страховщика, поскольку люди могут столкнуться с финансовыми трудностями, если страховщик станет неплатежеспособным и не сможет оплатить требования.
Основные методы защиты потребителей включают в себя обеспечение того, чтобы страховые агенты и брокеры не искажали свои страховые продукты, чтобы договры были понятны большинству потребителей, и чтобы в страховых полисах были определенные положения; в противном случае было бы очень трудно сравнивать разные политики и выбирать наиболее приемлемую страховую компанию.
Чтобы защитить страхователей, законодательство ограничивает инвестиционную деятельность страховщиков, как правило, требуя, чтобы большинство инвестиций осуществлялось в безопасные ценные бумаги, такие как казначейские обязательства. Более рискованные активы ограничены небольшим указанным процентом допустимых активов. Как правило, инвестиционные ограничения являются более строгими для страховщиков жизни, чем для страховщиков имущества и ответственности, поскольку страховщики жизни имеют гораздо больше денег страхователя, которые в конечном итоге должны будут быть выплачены, тогда как премии за страхование имущества и ответственности используются для покрытия убытков в рамках прошлых периодов деятельности.
Страховая компания, которая принадлежит к корпоративной группе, может подвергаться рискам, связанным с другими членами группы. Следовательно, надзор необходим для эффективного мониторинга финансовой устойчивости страховых компаний в рамках корпоративных групп.
Поскольку страховые компании собирают страховые взносы до того, как они должны будут выплатить свои обязательства в результате своих страховых продаж, страховые компании должны поддерживать минимальные страховые резервы для покрытия будущих обязательств. Правила страховых полисов являются более строгими для компаний по страхованию жизни, поскольку между сбором премий и выплатой обычно проходит длительный период. Эти резервы должны быть отражены как обязательства в их бухгалтерской отчетности.
Применяются различные методы регулирования страховых тарифов. Как правило, ставки должны удовлетворять широким целям обеспечения достаточной адекватности для поддержания платежеспособности страховщика, а также быть справедливыми по цене и не быть необоснованно дискриминационными. Недискриминация означает, что любые различия в ставках должны основываться на актуарных критериях, где ожидаемая потеря оправдывает премию. И даже там, где есть оправдание, страховые компании по-прежнему не могут дискриминировать, когда это противоречит закону.
Регулирование ставок часто подвергается критике, потому что, если они установлены слишком низко, страховые компании могут быть более разборчивыми, более решительными в поиске рисков для страховых программ

. Кроме того, законодательное регулирование усугубляет страховые циклы, поскольку, если страховая компания обнаруживает, что теряет деньги, может пройти много времени, прежде чем будут утверждены повышенные ставки.
Чем дольше задержка для одобрения, тем больше страховая компания должна будет компенсировать это более высокими ставками позже. Это приводит к увеличению прибыли в дальнейшем, что способствует усилению конкуренции, а следовательно, снижению ставок для увеличения доли рынка, иногда ниже той, которая требуется для платежеспособности. Затем цикл повторяется.
Финансовая политика ООО «Группа Ренессанс Страхование» как и любой страховой компании отличается сильнейшим влиянием собственника на принимаемые решения. Собственник ООО «Группа Ренессанс Страхование», обладая корпоративным преимуществом, имеет монопольное право формировать органы управления, через которые руководит страховой компанией. Продвигаемая собственником финансовая и управленческая политика, направлена на соблюдение интересов промышленных компаний, входящих в структуру ООО «Группа Ренессанс Страхование», но несет дополнительные издержки для страховой компании и ограничивает свободу принятия решения по осуществлению инвестиционной политики.
В рамках реализации задач, поставленных собственником страховой компании, ООО «Группа Ренессанс Страхование» вынуждено иметь развернутую сеть представительств, содержание которой, требует значительных расходов. Они включают:
- затраты на аренду и обслуживание помещений;
- выплату заработной платы работникам и отчисления в соответствующие фонды и ряд других.
Это привело к тому, что страховая компания значительно нарастила управленческие расходы. В 2014 году они составляли 29 % от уровня суммы заработанной страховой премии, в 2015 году 27 %, в 2013 году руководству ООО «Группа Ренессанс Страхование» удалось снизить управленческие расходы до 22 %. Несомненно, высокий уровень управленческих расходов играл негативную роль в финансовом положении страховой компании, это видно из комбинированного коэффициента убыточности страховой организации. По итогам 2015 года он вышел за пределы, установленные нормативными значениями. Таким образом, денежного потока генерируемого основной деятельностью ООО «Группа Ренессанс Страхование» не хватило на покрытие расходов страховой компании.
Казалось бы, чем больше сеть представительств, тем шире охват клиентской базы. В случае страховой компании этот принцип работает не в полном объеме, во-первых, это может быть против желания собственника; во-вторых, правила страхования, утвержденные в страховой компании, могут не подходить к использованию на широком рынке.
Ситуация ООО «Группа Ренессанс Страхование» содержит признаки описанные во втором случае. Руководство холдинга не возражало в привлечении клиентов «с улицы». Хотя рассматриваемая страховая компания не рекламировала собственную страховую деятельность, часть страхового портфеля была сформирована за счет обращений «с рынка». Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации, договор страхования является публичным договором, поэтому любой гражданин или юридическое лицо, изъявившее желание, может прийти в страховую компанию и заключить договор на условиях, предлагаемых страховщиком. Тем не менее, поток желающих заключить договор страхования с страховой компанией был не велик, это обусловлено спецификой Правил страхования, которые были заточены под потребности собственника страховой компании. Кроме того, со сторонними страхователями, заключившими договор страхования с ООО «Группа Ренессанс Страхование» возникали споры, которые требовалось решать в судебном порядке. Суть этих споров заключалось в том, что перед заключением договора, страховщик не изучил Правила страхования, в результате чего при наступлении негативных событий, страхователь получал отказ в страховой выплате, так как произошедшее негативное событие, согласно Правил страхования, не считалось страховым случаем